1с 8 бгу тип учреждения ос задвоились

Обновлено: 18.05.2024

Необходимо провести ПКО с формулировкой - возврат излишне выплаченной зарплаты. Нашла проводки Дт 201.04 Кт 206.01 (по старому). стала проводить в БГУ, а там нет аналога такого счета, т.е. 206.11. Если ввести сразу 302.11 скорее будет ругаться на некорректность проводок. есть у кого нибудь какие мысли по этому поводу.

Платные услуги.

и еще один вопрос. при проведении ПКО и РКО по поступлению и внесению на счет ден. средств по платным услугам в отчете кассира они не отражаются в графе внебюджет. что то я упустила. откуда эта настройка идет?

и еще один вопрос. при проведении ПКО и РКО по поступлению и внесению на счет ден. средств по платным услугам в отчете кассира они не отражаются в графе внебюджет. что то я упустила. откуда эта настройка идет?

Необходимо провести ПКО с формулировкой - возврат излишне выплаченной зарплаты. Нашла проводки Дт 201.04 Кт 206.01 (по старому). стала проводить в БГУ, а там нет аналога такого счета, т.е. 206.11. Если ввести сразу 302.11 скорее будет ругаться на некорректность проводок. есть у кого нибудь какие мысли по этому поводу.

Скажите, а у кого-нибудь формируется отчет Сводные данные об исполнении бюджета ПБС? Колонки кассовое выбытие и поступление не заполняются. Счет 201.11. Я так поняла, что этот отчет берет данные по счету 304.05, но он же сейчас не используется. Учреждения бюджетные с субсидиями. Где вообще смотреть лицевой счет, кроме оборотки по 17 и 18 счету??

Подскажите, пожайлуста, почему могут не закрываться выданные авансы? Есть остаток на начало года по 206 счету, и операция Услуги сторонних организаций январем. Проверила всю аналитику, договор один, а аванс не закрывается.

Подскажите, пожайлуста, почему могут не закрываться выданные авансы? Есть остаток на начало года по 206 счету, и операция Услуги сторонних организаций январем. Проверила всю аналитику, договор один, а аванс не закрывается.

Может валюта расчетов (руб.) не указана, у меня так было в услугах оказанных

Да нет, стоит вроде везде. что самое интересное, те документы (зачет авансов выданных), которые перешли из ББУ, провелись, но если в них же нажать Заполнить по данным учета, то пишет авансов не найдено. ерунда какая то.

вот и обратите внимание на валюту. при переносе стоит "Руб" (в авансах), а в текущих документах "RUB" (в смысле в услугах и прочих. ). Вообще думаю надо обработкой по всей базе прошерстить эти Руб.

Посмотрела еще раз. У меня везде стоит Руб. так что непонятно, что ему еще надо..

А в документе который зачитывает аванс какая валюта. в услугах. или приобретении . RUB? по английски.

)) Спасибо за желание помочь. Я была бы рада, если бы проблема была в этом, и вопрос решился.. Но у меня даже в справочнике Валюты только один Руб. и эта валюта во всех документах..Поступлением ОС и материалов авансы закрываются, проблема только с услугами.

А вы вносили в пустую базу или выгружали? Хотя и в том и другом случае в справочнике валюты написано по английски, а при выгрузке появляется еще и по русски. Конечно надо смотреть. а так только вариант с валютой. Еще сравнить оборотки и развернуть по всей аналитике, может там что подскажет. в разрезе чего не идет.

Журнал операций №2

Делаю журнал операций №2 с отбором по лицевым счетам, лицевой счет расходный - все формируется, ставлю лицевой по доходам -остается пустым Если не указываю отбор по лицевым, все формируется прекрасно, в том числе и проводки по доходному лицевому. В чем может быть дело?

Все было перенесено из ББУ, а там из 7ки. В справочнике валюты нет RUB, только по русски Руб. Я уже переименовала эту валюту по английски в справочнике, во всех документах поменялось, но авансы так и не заполняются..и не закрываются автоматически документами Услуги. Аналитика на 206 и 302 одинаковая, добавили 4 субконто Детализация. Может из за этого? но она тоже одинаковая в проводках.

У вас не стоит валюта в планах-графиках финансирования, которые прицеплены к договорам. При переносе из 77 они могут формироваться автоматически. Также код валюты в справочнике обязательно должен быть 643.

Квест продолжается )) у меня вообще нет документов План-график финансирования для контрагентов, есть только на договора детей. попробовала ввести, все равно авансы не видит..код валюты правильный стоит 643.

Пробовала, если почитать выше, если набирать проводки руками, проводится, а автоматически пишет авансов не найдено.

Проверьте, в Настройке Параметров Учета какая установлена Валюта. Мало просто поменять в справочнике наименование. Попробуйте воспользоваться кнопкой Подбор из ОКВ

Такая же и стоит. Которая везде - Руб. Если делать подбор из ОКВ, то пишет, что валюта с таким кодом - 643 уже есть..и ничего не меняет.

Хм-м, по всем данным авансов важно проверить договор, КПС, валюту.
Но автоматического зачета все равно не происходит, пока пользуемся документом "Зачет авансов. "

А в честь чего "по старому" 20601 это излишне выплаченная зарплата?

Вы когда переплатили в дебет какого счета деньги направили?

При ведении бухгалтерского учета основных средств организации нередко сталкиваются с ситуациями разукомплектования и частичной ликвидации объектов основных средств. В настоящей статье будет рассмотрен порядок оформления данных хозяйственных операций.

Корреспонденции счетов

Под разукомплектованием объекта основного средства подразумевается разделение изначально принятого инвентарного объекта на несколько самостоятельно числящихся объектов.

В соответствии с действующими нормативно-правовыми актам операции по разукомплектации объектов ОС необходимо оформлять следующим образом.

«Разукомплектация объекта основного средства, являющегося единицей инвентарного учета, отражается по его первоначальной (балансовой) стоимости по дебету счета 0.401.10.172 «Доходы от операций с активами» и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 0.101.00 000 «Основные средства» с одновременным отражением по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 0.104.00.000 «Амортизация» и кредиту счета 0.401.10.172 «Доходы от операций с активами».

Одновременно принятие полученных в результате разукомплектации новых инвентарных объектов отражается запись по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 0.101. 00.000 «Основные средства» и кредиту счета 0.401.10.172 «Доходы от операций с активами» с одновременным отражением суммы начисленной амортизации по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 0.104.00.000 «Амортизация» и дебету счета 0.401.10.172 «Доходы от операций с активами».

Следовательно, списание и принятие к учету объектов ОС в результате разукомплектования производится в корреспонденции со счетом 0.401.10.172.

Разукомплектация в «1С:БГУ 8», ред. 1.0

Рассмотрим отражение процесса разукомплектования основного средства в программе «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8», редакция 1.0.

Для оформления операции выбытия объекта основного средства используется документ «Безвозмездная передача инвентарного объекта» с видом операции «ОС: выбытие в результате разукомплектования (401.10.172 - 101.ХХ)».

На общей вкладке указываются дата, объект основного средства и причина списания. Информация об основном средстве заполняется в документе автоматически.

В результате проведения документа формируются проводки начисления амортизации за текущий месяц, списания балансовой стоимости объекта основного средства и суммы, начисленной амортизации за эксплуатируемый период.

В результате разукомплектования объекта основного средства на баланс учреждения должны быть приняты отдельные его части в качестве самостоятельных инвентарных объектов основных средств или материальных запасов. При поступлении таких основных средств комиссия по поступлению и выбытию нефинансовых активов определяет стоимость объектов и приходящуюся на их долю сумму накопленной амортизации.

Принятие к учету инвентарных объектов, полученных в результате разукомплектования основного средства, осуществляется с помощью документа «Безвозмездное поступление ОС и НМА» с видом операции «Получение ОС в результате разукомплектования (101.хх - 401.10.172)».

На вкладке «Общая» указывается данные счета 401.10, в корреспонденции с которым отражается поступление объектов ОС. На следующей вкладке «Кап.вложения» указываются ОС, полученные в результате разукомплектования.

Следует отметить, что принимаемые основные средства, стоимостью более 100 000 рублей учитываются как отдельные инвентарные объекты с присвоением инвентарного номера, назначением порядка погашения стоимости – «Начисление амортизации» и способом начисления амортизации в соответствии с методом, указанным в учетной политике. Также в документе следует отразить оставшийся срок полезного использования.

Объекты, стоимость которых расценивается до 100 000 руб., также могут учитываться как отдельные инвентарные объекты с присвоенным инвентарным номером, которым устанавливается порядок погашение стоимости «Начисление амортизации» и способ начисления «100% при вводе в эксплуатацию.

В связи с тем, что в нормативной документации не прописан порядок принятия к учету объектов ОС стоимостью до 10 000 руб., поступивших в результате разукомплектования, списание на 21 забалансовый счет при вводе в эксплуатацию не предусмотрено.

При оформлении операции принятия к учету основных средств, поступивших в результате разукомплектования, дату ввода в эксплуатацию, общий и оставшийся срок полезного использования следует указать в соответствии с данными, указанными в инвентарной карточке разукомплектованного основного средства.

В соответствии с Приказом Минфина от 01.12.2010 №157н (далее Инструкция №157н) при принятии к учету объекта основного средства, нематериального актива по балансовой стоимости с ранее начисленной суммой амортизации, расчет учреждением годовой суммы амортизации производится линейным способом, исходя из остаточной стоимости амортизируемого объекта на дату его принятия к учету, и нормой амортизации, исчисленной исходя из оставшегося срока полезного использования на дату его принятия к учету.

Для объектов ОС стоимостью более 100 000 руб. с установленным способом начисления амортизации при проведении документа производится расчет остаточной стоимости, исходя из которой будет производиться дальнейший расчет ежемесячных амортизационных начислений.

В результате разукомплектования объекта основного средства на баланс учреждения отдельные его части могут быть приняты к учету в качестве материальных запасов. Эту операцию можно отразить с помощью документа «Поступление материалов прочее» с видом операции «Безвозмездное получение (прочее) (10Х - 401.10.180)», в результате проведения которого формируются проводки по дебету счета 010534340 «Увеличение стоимости строительных материалов - иного движимого имущества учреждения», 010536340 «Увеличение стоимости прочих материальных запасов - иного движимого имущества учреждения» и кредиту счета 040110180 «Прочие доходы».

В соответствии с Инструкцией 157н изменение первоначальной стоимости объектов основных средств производится в случаях достройки, дооборудования, реконструкции, модернизации, частичной ликвидации (разукомплектации), а также переоценки объектов нефинансовых активов.

Под частичной ликвидацией понимается процесс ликвидации каких-либо составных частей объекта в связи с их непригодностью или нецелесообразностью для дальнейшего использования.

Согласно действующим законодательством ликвидация части объекта основного средства, являющегося единицей инвентарного учета, отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 010400000 «Амортизация», счета 040110172 «Доходы от операций с активами» и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 010100000 «Основные средства» (010111410 - 010113410, 010115410, 010118410, 010131410 - 010138410).

В «1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8», ред. 1.0, не предусмотрено специального документа для отражения частичной ликвидации основного средства, в связи с чем бухгалтерские проводки отражаются с помощью документа «Изменение стоимости, амортизации ОС и НМА».

В документе необходимо установить вид операции «Изменение стоимости (401.10 – 101, 102), амортизации (104 – 101, 102)» и вид движения НФА. Далее через кнопку «Подбор» выбрать объект основного средства, часть которого будет ликвидирована. В табличной части автоматически заполняются данные основного средства до и после изменения. В строке «После изменения» необходимо указать сумму объекта за вычетом ликвидированной части и пересчитать сумму начисленной амортизации. Также в документе необходимо указать причину изменения стоимости.

После проведения документа на основании операции можно вывести печатную форму справки 0504833 и проверить проводки, отраженные в бухгалтерском учете.

При заполнении документа следует учесть, что, если до частичной ликвидации к объекту применялся линейный метод начисления амортизации, и в дальнейшем будет применяться он же, то в строке «После изменения» в столбце «Срок полезного использования» следует ввести остаточный срок с учетом пересчета срока полезного использования.

Дальнейшее начисление амортизации будет рассчитываться уже исходя из нового срока полезного использования и остаточной стоимости.

Если в результате частичной ликвидации балансовая стоимость объекта основного средства стала менее 100 000 руб., то начислять амортизации в размере 100% балансовой стоимости нет необходимости, поскольку согласно п. 39 Приказа Минфина РФ от 31.12.2016 № 257н «Об утверждении федерального стандарта бухгалтерского учета для организаций государственного сектора «Основные средства» амортизация в размере 100% начисляется в следующем порядке:

на иной объект ОС стоимостью от 10 000 до 100 000 руб. включительно амортизация начисляется в размере 100% первоначальной стоимости при выдаче его в эксплуатацию;
на объект библиотечного фонда стоимостью до 100 000 руб. включительно амортизация начисляется в размере 100% первоначальной стоимости при выдаче его в эксплуатацию.

Если же учреждению все-таки необходимо доначислить сумму амортизации до 100% балансовой стоимости и изменить метод начисления амортизации, то в документе в строке «После изменения» в столбце «Способ начисления амортизации» следует указать значение «100% при вводе в эксплуатацию».

В инвентарной карточке объекта основного средства после проведения документа «Изменение стоимости, амортизации ОС и НМА» отражается посредством изменения балансовой и остаточной стоимости инвентарного объекта, а также суммы начисленной амортизации.

Первая ситуация: при принятии к учету нескольких основных средств стоимостью более 3000 рублей в одном документе выходит ошибка «Выбранный элемент не совпадает с . »

Ошибка возникает из-за неправильно указанного вида нефинансового актива в карточке основного средства для документа «Покупка ОС, НМА».

Для документа «Покупка ОС, НМА» на закладке «капитальные вложения» в карточке основного средства обязательно должен быть указан «Вид НФА» - «Капитальные вложения».

Следующая ошибка, которая может появиться при принятии к учету ОС: "В строке 1 табличной части "Основные средства" реквизит "Инв номер" не заполнен".

Ошибка возникает из-за того, что основные средства стоимостью более 3000 рублей подлежат индивидуальному учету. В данном случае стоимость каждого объекта 3175 рублей. Поэтому для каждого основного средства заводим отдельную строку и присваиваем инвентарный номер.

Еще иногда бывает такая ситуация, когда при списании основного средства не рассчитывается сумма.

Если возникает такая ошибка, то первое, что нужно сделать, - это сформировать оборотно-сальдовую ведомость по данному основному средству и сравнить все параметры, которые вы выбираете в документе «Списание инвентарного объекта».

В отчете мы видим, что основное средство принято к учету по КФО (код финансового обеспечения) 4, а списать его мы пытаемся по КФО 2. Бывают еще ситуации, когда выбираем не то материально-ответственное лицо, либо не тот счет учета. После сверки с отчетом исправляем параметры в документе «Списание инвентарного объекта».

Еще одна из возможных ошибок заключается в том, что при списании основного средства, стоимостью от 3000 до 40000 рублей формируется проводка со счетом 401.10, а это не верно. Для таких основных средств при списании должна быть проводка: Дт 104.хх Кт 101.хх.

Почему возникла такая ситуация? Основное средство не было введено в эксплуатацию, а значит, и не была начислена амортизация. Документом «Внутреннее перемещение ОС и НМА» вводим основное средство в эксплуатацию и после этого формируем списание.

Итак, в статье я постаралась описать часто возникающие ошибки при учете основных средств и пути их исправления. Если у вас появляются ошибки, речь о которых не шла в данном материале, то вы можете описать их на форуме или в комментариях к статье и получить развернутый ответ.

Если вам нужно больше информации о работе в 1С: БГУ 8, то вы можете бесплатно получить наш сборник статей по ссылке .

Автор статьи: Наталья Стахнёва

Консультант Компании "Мэйпл" по программам 1С для государственных учреждений

Еще иногда бывает такая ситуация, когда при списании основного средства не рассчитывается сумма.

Автор статьи: Наталья Стахнёва

Консультант Компании "Мэйпл" по программам 1С для государственных учреждений

Читайте также: