Анализ взаиморасчетов с контрагентами в 1с

Обновлено: 07.07.2024

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.78.69.

Для анализа задолженности покупателей в разделе Руководителю предназначена группа отчетов Расчеты с покупателями. Данные отчеты, благодаря предварительно выполненным настройкам, позволяют проанализировать задолженность покупателей в различных аналитических разрезах - по договорам, по срокам долга, а также в динамике. Задолженность покупателей определяется как остаток по дебету счетов учета расчетов по договорам с видом договора С покупателем, С комиссионером (агентом) на продажу и С комитентом (принципалом) на закупку. Помимо этого, можно вывести отчет по счетам, не оплаченным покупателями.

Для анализа задолженности поставщикам предназначена группа отчетов руководителю Расчеты с поставщиками. С помощью данной группы отчетов можно проанализировать задолженность организации или ИП перед поставщиками по договорам, по срокам долга, в динамике. Задолженность поставщикам определяется как остаток по кредиту счетов учета расчетов по договорам с видом договора С поставщиком, С комитентом (принципалом) на продажу и С комиссионером (агентом) на закупку.

Также можно вывести отчет по счетам от поставщиков, выставленным в адрес организации (ИП), но не оплаченным ею.

На практике часто встречаются ситуации, когда один и тот же контрагент может одновременно быть, как покупателем организации, так и ее поставщиком.

Начиная с версии 3.0.78 в отчеты руководителя добавлен новый отчет Расчеты с покупателями и поставщиками (группа отчетов Общие показатели), с помощью которого можно анализировать расчеты с контрагентами независимо от вида договора.

Кредиторская задолженность контрагентов выводится в колонке Мы должны, а дебиторская – в колонке Нам должны.

Переход к настройкам отчета выполняется по команде Показать настройки.

Чтобы детализировать отчет по договорам, документам и срокам оплаты на закладке Группировка следует установить флаги Договор и Документ.

На закладке Отбор можно настроить отбор, например, по определенным контрагентам или по определенным видам договоров.

На закладке Дополнительные поля можно указать дополнительные данные, которые пользователь желает выводить в отчете (например, вид договора).

На закладке Сортировка можно задать настройки для вывода информации в определенном порядке. По умолчанию дебиторская задолженность контрагентов (колонка Нам должны) в отчете отсортирована по убыванию величины долга на дату отчета.

На закладке Оформление можно указать вариант оформления отчета, в том числе отключить/установить вывод заголовка и подписей в отчете.

Из статьи вы узнаете:

в каких случаях удобнее сформировать именно этот отчет;
какой вид отчета следует использовать в каждом конкретном случае;
подробности о вариантах настройки отчета.

Контрагенты и Договоры

Анализ взаиморасчетов по всем Контрагентам и Договорам

Отчет Анализ субконто по Контрагентам и Договорам позволяет проанализировать обороты и сальдо с контрагентами сразу по всем счетам взаиморасчетов в разрезе договоров.

Это очень удобно, т. к. не нужно формировать оборотно-сальдовые ведомости по каждому счету расчетов в отдельности, а можно получить в одном отчете обороты и сальдо по всем счетам расчетов с контрагентами в разрезе используемых договоров.

Данный отчет способствует выявлению следующих ошибок в учете:

задублирован договор;
неправильно установлены счета расчетов в документах;
непоследовательный ввод документов;
не произведен зачет аванса;
не выполнен взаимозачет.

Для построения отчета Анализ субконто по Контрагенту в разрезе заключенных с ним Договоров необходимо сделать следующие настройки:

Шаг 1. Выбрать субконто Контрагенты в шапке отчета и нажать на кнопку Показать настройки .

Шаг 2. Определить субконто для анализа на вкладке Виды субконто :

Шаг 3. Настроить показатели, которые будут отражаться в отчете, на вкладке Показатели установить флажки:

БУ (данные бухгалтерского учета) ;
Валютная сумма , если необходимо проверить расчеты в валюте;
Развернутое сальдо , для того, чтобы итоговое сальдо по Дт и Кт по активно-пассивным счетам автоматически «не схлопывалось».

Шаг 4. Настроить отражение информации в отчете на вкладке Группировка :

установить флажок По субсчетам — для отображения оборотов и сальдо по субсчетам;
в табличной части установить флажки по Контрагентам и Договорам .

При этом Контрагенты должны находиться выше Договоров : это позволит проверить взаиморасчеты по договорам, а также выявить задублированные договоры в разрезе контрагента.

Именно такие настройки позволят быстро и качественно проверить взаиморасчеты по всем контрагентам и договорам сразу.

Анализ взаиморасчетов по конкретному контрагенту

Можно сформировать отчет Анализ субконто только по конкретному Контрагенту в разрезе договоров.

Для этого дополнительно к вышеуказанным настройкам необходимо на вкладке Отбор :

установить отбор по Контрагенты и указать анализируемого контрагента.

Анализ взаиморасчетов по документам расчетов

Рассмотрим еще один вариант отчета Анализ субконто , в котором выводятся взаиморасчеты по конкретным документам расчетов.

К счетам расчетов с контрагентами в 1С открыт третий аналитический признак (субконто) Документы расчетов с контрагентом .

Документ расчетов с контрагентом — документ по которому отражена дебиторская или кредиторская задолженность.

Неправильное указание данного субконто или его не заполнение ведет к ошибкам в учете. Так, например, НДС с зачтенного аванса не будет корректно восстановлен, если не заполнен документ расчетов с контрагентом при зачете аванса.

Для этого дополнительно к вышеуказанным настройкам необходимо на вкладке Виды субконто добавить:

субконто Документы расчетов с контрагентом .

На вкладке Группировка автоматически будет установлен:

флажок Документы расчетов с контрагентом — Без Групп.

Почему важно отображать Развернутое сальдо?

Мы советуем при формировании отчета выставлять на вкладке Показатели флажок Развернутое сальдо . Давайте разберемся, как эта настройка помогает быстро выявлять ошибки.

Если флажок Развернутое сальдо установлен, то при некорректном вводе данных по расчетам с контрагентами сальдо по Дебету и Кредиту не будет автоматически «схлопнуто». Поэтому при анализе в первую очередь необходимо обратить внимание на те строки, по которым есть сальдо и по Дебету, и по Кредиту. Если такие строки обнаружены, то их надо более детально проанализировать и разобраться, в связи с чем образовалась ошибка, какие неправильные действия бухгалтера привели к ней.

Проверьте себя! Пройдите тест на эту тему по ссылке >>

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

(7 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Все комментарии (3)

Очень интересно, но я не зная о существовании такого отчета, всегда интуитивно пользовалась простой обороткой по сч. 60, 62, 76 с теми же настройками: группировка по контрагентам и документам расчетов. Договора, при этом не обязательно, если что-то неправильно разнесено и так будет видно, а отчет выглядит менее загроможденным.

Спасибо за обратную связь. Да, это тоже отличный вариант. Оборотка всегда была и есть один из самых любимых отчетов бухгалтера на все случаи жизни!

Дата публикации 29.10.2019

Использован релиз 3.0.73

Для анализа данных по расчетам с контрагентами в разрезе договоров можно использовать отчет "Анализ субконто" (рис. 1, 2):

Раздел: Отчеты – Анализ субконто.
Укажите период, за который формируется отчет.
Выберите вид субконто – "Контрагенты".
По кнопке "Показать настройки" настройте параметры формирования отчета:
- На закладке "Виды субконто" отредактируйте список видов субконто (не более трех), данные по которым будут выводиться в отчет (субконто должны быть связаны между собой, т.е. подключены к одному бухгалтерскому счету).
  В примере: "Контрагенты", "Договоры", "Документы расчетов с контрагентом".
- На закладке "Группировка":
  - Установите флажок "По субсчетам", если данные необходимо выводить по субсчетам.
  - В поле "Периодичность" выберите периодичность, с которой данные будут выведены в отчет: "По месяцам", "По дням" и т.п.
  - В табличной части отметьте флажками показатели, по которым будут сгруппированы данные в отчете. Если нужно добавить дополнительный показатель для группировки или удалить какой-то из показателей, используйте соответствующие кнопки. Обратите внимание, что выбрать для группировки можно только показатели, связанные с видами субконто, перечисленными на закладке "Виды субконто".
    В примере: "Контрагенты", "Договоры", "Документы расчетов с контрагентом".
- На закладке "Отбор" отметьте показатели для отбора данных в отчет (показатель можно добавить по кнопке "Добавить"), укажите вид сравнения для отбора и значение отбора (например, отчет можно сформировать по конкретному контрагенту (вид сравнения "Равно"), группе контрагентов (вид сравнения "В группе") или списку контрагентов (вид сравнения "В списке"));
  В примере: отборы не установлены.
- На закладке "Показатели" отметьте флажками, какие данные будут выводиться в отчет (бухгалтерского учета, налогового учета, постоянные и временные разницы, развернутое сальдо и др. – список доступных показателей может меняться в зависимости от выбранных видов субконто).
- На закладке "Дополнительные поля" при необходимости выберите, какую дополнительную информацию нужно вывести в отчет.
  В примере: "Договор. Вид договора".
- На закладке "Сортировка" добавьте показатели для сортировки и укажите направление сортировки ("по возрастанию" / "по убыванию").
- На закладке "Оформление" настройте шрифт, цвет, границы полей отчета по определенным условиям (новые параметры добавляйте по кнопке "Добавить").
Кнопка "Сформировать".

Смотрите также

Для проверки взаиморасчетов с контрагентами бухгалтеры часто формируют оборотно-сальдовую ведомость по 60 и 62 счетам по всем контрагентам. Но в таком отчете довольно сложно искать ошибки по каждому контрагенту. Наиболее удобным инструментом в данной ситуации является отчет «Анализ субконто» по субконто «Контрагенты», который можно открыть из раздела Отчеты — Стандартные отчеты.

Установим настройки. На вкладке Виды субконто выберем Контрагенты, Договоры и Документы расчетов с контрагентом.

Установим группировку по выбранным субконто и поставим галочку «По субсчетам».

На вкладке Показатели отметим БУ, Валютная сумма и Развернутое сальдо.

Рассмотрим основные ошибки, которые можно увидеть с помощью Анализа субконто.

Например, в одном из документов мог быть выбран не тот контрагент.

Также стоит обратить внимание, не задвоен ли договор.

Если задвоен, порядок действия тот же: выбрать нужный договор и перепровести документы. Однако, если документы относятся к закрытому периоду, то исправлять ошибки придется документом «Корректировка долга».

Еще одна распространенная ошибка – незачет авансов.

В такой ситуации необходимо проверить правильность указания счетов в документах: в нашем случае счет расчетов – 60.01, счет авансов – 60.02.

Таким образом, мы рассмотрели основные ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. Для их устранения иногда достаточно проверить, правильно ли указаны в документах контрагент, договор, счет авансов и счет расчетов, а также проверить последовательность проведения документов.

Читайте также: