Как изменить покупателя в 1с
Обновлено: 06.07.2024
Корректировка реализации в сторону уменьшения в 1С 8.3 в текущем периоде
Организация заключила договор услуг с заказчиком ООО «КАМЕЛИЯ» на сумму 153 400 руб.
26 июня услуги оказаны, подписан акт.
30 июля по согласованию сторон предоставлена ретро-скидка на оказание услуг от 26 июля. Бухгалтер выставил корректировочный счет-фактуру на сумму 118 000 руб.
Корректировка реализации
Откорректируйте сумму услуг документом Корректировка реализации . Создайте его на основании документа Реализация (акт, накладная) .
- Вид операции — Корректировка по согласованию сторон;
- Отражать корректировку — Во всех разделах учета, т.к. корректируется не только НДС, но и сумма реализации.
На вкладке Услуги скорректируйте суммы.
Проводки
- Дт 62.01 Кт 90.01.1 — скорректирована сумма выручки;
- Дт 90.03 Кт 19.09 — скорректирован начисленный НДС.
Выставление Корректировочного СФ покупателю
Сформируйте КСФ по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру .
Принятие НДС к вычету при уменьшении суммы реализации
Принять НДС к вычету по КСФ можно только документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги покупок .
Корректировка реализации отражается на вкладке Уменьшение стоимости реализации .
Отчет Книга покупок сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок . PDF
Корректировка реализации в сторону уменьшения за прошлый период в 1С
Организация заключила договор услуг с заказчиком ООО «КАМЕЛИЯ» на сумму 153 400 руб.
17 декабря услуги оказаны, подписан акт.
12 марта по согласованию сторон предоставлена ретро-скидка на оказание услуг от 17 декабря. Бухгалтер выставил корректировочный счет-фактуру на сумму 118 000 руб.
Корректировка реализации
Откорректируйте сумму услуг документом Корректировка реализации . Создайте его на основании документа Реализация (акт, накладная) .
- Вид операции — Корректировка по согласованию сторон;
- Отражать корректировку — Во всех разделах учета, т.к. корректируется не только НДС, но и сумма реализации.
На вкладке Услуги скорректируйте суммы.
При корректировке сумм прошлого периода проводки напрямую зависят от того, подписана ли бухгалтерская отчетность. Данный факт устанавливается на вкладке Расчеты . Здесь же укажите статью прочих доходов и расходов для учета корректировки в НУ.
Сумма корректировки при выбранной статье Исправительные записи по операциям прошлых лет отразится в стр. 300 (301) декларации по налогу на прибыль.
Проводки
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) не установлен, то в 1С корректируется:
- БУ — последним днем года (31 декабря);
- НУ — текущим периодом;
- Взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К.
- Дт 76.К Кт 90.01.1 — сторно суммы выручки в БУ;
- Дт 90.03 Кт 19.09 — сторно суммы начисленного НДС.
- Дт 99.01.1 Кт 90.09 — скорректирована прибыль в БУ;
- Дт 62.01 Кт 76.К — сторнированы взаиморасчеты с покупателем;
- Дт 91.02 Кт 62.01 — отражены расходы в связи с корректировкой в НУ.
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) установлен, то в 1С все корректировки пройдут в текущем периоде.
Выставление Корректировочного СФ покупателю
Выпишите КСФ по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру .
Принятие НДС к вычету при уменьшении суммы реализации
Принять НДС к вычету по КСФ можно только документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записей книги покупок .
Корректировка реализации отражается на вкладке Уменьшение стоимости реализации .
Отчет Книга покупок сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок . PDF
Корректировка реализации в сторону увеличения за прошлый период в 1С
Организация заключила договор услуг с заказчиком ООО «Ламбрикен» на сумму 153 400 руб.
23 октября услуги оказаны, подписан акт.
12 февраля по согласованию сторон установлена новая стоимость на оказание услуг от 23 октября. Бухгалтер выставил корректировочный счет-фактуру на сумму 177 000 руб.
Корректировка реализации
Откорректируйте сумму услуг документом Корректировка реализации . Создайте его на основании документа Реализация (акт, накладная) .
- Вид операции — Корректировка по согласованию сторон;
- Отражать корректировку — Во всех разделах учета, т.к. корректируется не только НДС, но и сумма реализации.
На вкладке Услуги скорректируйте суммы.
При корректировке сумм прошлого периода проводки напрямую зависят от того, подписана ли бухгалтерская отчетность. Данный факт устанавливается на вкладке Расчеты . Здесь же укажите статью прочих доходов и расходов для учета корректировки в НУ.
Сумма корректировки при выбранной статье Исправительные записи по операциям прошлых лет отразится в стр. 100 (101) декларации по налогу на прибыль.
Проводки
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) не установлен, то в 1С корректируется:
- БУ — последним днем года (31 декабря);
- НУ — дата первичных документов;
- Взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К.
- Дт 76.К Кт 90.01.1 — отражение неучтенной суммы выручки;
- Дт 90.03 Кт 68.02 — доначислен НДС.
- Дт 99.01.1 Кт 90.09 — скорректирована прибыль;
- Дт 62.01 Кт 76.К — отражена задолженность покупателя.
Если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) установлен, то в 1С корректируется:
- БУ и взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К;
- НУ — дата первичных документов.
Если сумма реализации увеличилась, то налоговая база за 2018 г. была занижена, поэтому на такую корректировку подайте уточненную декларацию по налогу на прибыль за период, к которому относятся первичные документы.
Выставление Корректировочного СФ покупателю
Выпишите КСФ по кнопке Выписать корректировочный счет-фактуру .
Отчет Книга продаж сформируйте из раздела Отчеты – НДС – Книга продаж . PDF
См. также:
Если Вы еще не подписаны:
Активировать демо-доступ бесплатно →
или
Оформить подписку на Рубрикатор →
После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С:Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
Принять к учету основное средство в 1С 8.3 можно двумя.Оприходование основных средств чаще всего связано с их приобретением. Но.В 1С 8.3 Бухгалтерия существует возможность ведения простого кадрового учета.В данной статье рассмотрим, как уволить сотрудника и сделать полный окончательный.
Карточка публикации
(32 оценок, среднее: 4,66 из 5)
От простой для отдельных компаний до комплексной автоматизации крупных холдингов.
Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.
Рассмотрим, как изменить порядок и установить номер документа на примере документа «Счет» в 1С:Бухгалтерия 8.3, но обратите внимание, что дальнейшие действия могут считаться типовыми доработками 1С, а значит требуют определенных прав и знаний. Если вы не уверены в своих действиях, советуем обратиться за помощью к профессионалам.
Ответив «Да», мы можем отредактировать номер документа. Обратите внимание, что система запоминает исправление, и новый номер автоматически будет проставлен как следующий за номером исправления. Ручное исправление номеров не рекомендуется, т.к. это может привести к нарушению нумерации документов. Чаще всего ошибки нумерации в журналах возникают при ручном исправлении номеров документов.
Отключение «Автонумерации» документов в «Конфигураторе»
В более ранних версиях программ 1С в меню «Сервис» - «Служебные» был доступен пункт «Настройка стратегии изменения номеров (кодов) объектов». Такую функцию убрали из редакции 3.0, но все же сохранили возможность, чтобы номер редактировать сразу, не делая лишних шагов с записью. Для этого необходимо всего лишь снять галочку «Автонумерация» в конфигураторе программы (нельзя сделать в базовой версии). Минус этого варианта в том, что при обновлении эту галочку придется постоянно снимать, а нумеровать документы вручную, поскольку она вообще не будет проставляться.
Так, если у вас версия программы ПРОФ, запускаем программу в режиме конфигуратор, открываем конфигурацию – меню «Конфигурация» - «Открыть конфигурацию».
Прежде чем мы будем вносить изменения, надо снять защиту с изменения конфигурации. «Конфигурация» - «Поддержка» - «Настройка поддержки».
В открывшемся окне, справа вверху нажимаете кнопку «Включить возможность изменения» и отвечаем «Да».
В следующем окне ставим две точки «Объект поставщика редактируется с сохранением поддержки».
Далее нажимаем на кнопку «Сравнить, объединить» и в следующем окне на «Выполнить». Затем «Конфигурация» - «Обновить конфигурацию базы данных».
Далее переходим непосредственно к изменению документа. В дереве ищем пункт «Документы» - и нужный вид документов, в котором хотите менять номер документа вручную. В нашем примере это документ «Счет».
Двойным щелчком мышки открываем документ и слева ищем пункт «Нумерация». Справа надо снять галочку с пункта «Автонумерация».
Но все же отключать «Автонумерацию» я бы не рекомендовала.
Восстановление нумерации «Экспресс-проверкой»
В версии программы 1С:Бухгалтерия 3.0 реализована возможность проверки нумерации ПКО, РКО, счетов-фактур и автоматического исправления нумерации в хронологическом порядке. Для этого предназначен сервис «Экспресс-проверки».
По нажатию кнопки «Выполнить» производится проверка и выводится отчет.
При наличии ошибок программа выдаст совет по их устранению – перенумерация документов. При этом система предупредит о возможном несовпадении номеров уже выданных документов с находящимися в базе (Рис. 7) и выполнит перенумерацию документов.
Но важно помнить, что при перенумерации возникает риск отклонения номеров уже выданных документов от исправленных в программе учета. Если работа с корректировкой нумерации вызывает у вас вопросы, обратитесь к нашим специалистам. Мы проконсультируем вас и подберем, исходя из ваших индивидуальных задач и потребностей, оптимальную стоимость сопровождения 1С.
Читайте также: