Как открыть закрытый счет в 1с

Обновлено: 07.07.2024

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.71.63.

Для учета денежных средств на счетах, открытых в кредитных организациях (в банках), предназначены счета бухгалтерского учета (План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н):

51 «Расчетные счета»;
52 «Валютные счета»;
55 «Специальные счета в банках».

Аналитический учет ведется по каждому банковскому счету.

Для хранения сведений о российских и иностранных банковских счетах всех юридических и физических лиц (в том числе собственных организаций и сторонних контрагентов) в программе предназначен справочник Банковские счета.

Список банковских счетов собственной организации или контрагента определяется теми банковскими счетами, которые подчинены элементу справочника Организации, Контрагенты и Физические лица. Переход к списку банковских счетов осуществляется по ссылке Банковские счета из карточки организации (контрагента или физического лица).

Для каждого контрагента или собственной организации можно выбрать основной банковский счет. Этот счет будет подставляться по умолчанию в платежные документы.

Создание нового банковского счета, в том числе и валютного, выполняется по кнопке Создать. В открывшейся карточке банковского счета следует заполнить основные реквизиты: банк, в котором открыт счет; номер счета; валюту денежных средств, банк-корреспондент для непрямых расчетов, а также иную дополнительную информацию.

Выбор банка, в котором открыт счет

Заполнение банковского счета рекомендуется начинать с поля Банк, поскольку указанный банк влияет на отображение реквизитов в карточке банковского счета и на состав проверок ввода. Для выбора банка достаточно ввести БИК или первые буквы наименования банка. При вводе значения происходит поиск банка в справочнике Банки и подстановка значений в остальные поля. В случае если банк с таким БИК отсутствует, в справочнике банков нужно ввести новый банк.

Информацию о новом российском банке можно заполнить автоматически используя общероссийский классификатор банков. Классификатор банков РФ представляет собой отдельный справочник программы, который содержит подробную информацию обо всех российских банках и который поддерживается в актуальном состоянии. Банки, деятельность которых прекращена, по умолчанию скрыты. Для того чтобы увидеть в списке эти банки, следует выполнить команду Еще - Показывать недействующие банки.

Обновить сведения о банках можно с помощью команды Загрузить классификатор. С помощью переключателя можно выбрать вариант загрузки:

Обновление классификатора с сайта 1С можно настроить автоматически по расписанию с помощью регламентного задания Загрузка классификатора банков. Для загрузки классификатора банков с сайта 1С, в программе должна быть подключена интернет-поддержка пользователей.

Чтобы ввести в справочник Банки новую запись о российском банке следует использовать команду Создать – По классификатору.

В открывшейся форме выбора Классификатор банков РФ следует выделить курсором требуемый банк и нажать кнопку Выбрать. Также можно воспользоваться двойным щелчком мыши. В справочник Банки автоматически водится новый элемент, где хранится следующая информация:

Наименование - наименование банка;
SWIFT - код для банков подключенных к международной системе расчетов SWIFT;
Страна - Россия;
БИК - банковский идентификационный код банка в банковской системе РФ;
Корр. счет - корреспондентский счет банка в ЦБ РФ;
Группа - регион, в котором находится банк.
Город, адрес, телефоны - контактные данные банка.

Чтобы ввести в справочник Банки новую запись об иностранном банке, следует использовать команду Создать – Новый, отказавшись от предложения программы подобрать банк из классификатора.

В карточке иностранного банка хранится следующая информация:

Наименование - наименование банка (обязательный реквизит), которое рекомендуется заполнять на английском языке;
SWIFT - код для банков, подключенных к международной системе расчетов SWIFT;
Страна - страна местонахождения банка. При заполненном поле SWIFT страна заполняется автоматически;
Национальный код - код, присвоенный банку в банковской системе страны его регистрации. Это поле доступно только для иностранных банков;
Корр. счет - корреспондентский счет банка;
Город, адрес, телефоны - контактные данные банка, которые рекомендуется заполнять на английском языке.

Указание номера банковского счета

При вводе счета программа проверяет корректность по следующим параметрам:

корректность введенных символов (допускаются буквы латинского алфавита A-Z и цифры);
контрольную сумму номера счета (только для счета в формате для IBAN);
соответствие страны банка и страны номера счета (только для счета в формате IBAN).

Указание валюты банковского счета

Для российских банковских счетов валюта денежных средств заполняется автоматически на основании ввода корректного номера счета.

Для иностранных банковских счетов требуется указать валюту, выбрав значение из справочника Валюты. Доступ к справочнику Валюты осуществляется по одноименной гиперссылке из раздела Справочники вне зависимости от включенных функциональных опций.

Необходимые для работы валюты можно подобрать из Общероссийского классификатора валют - или добавить в справочник вручную.

В программе предусмотрено регламентное задание Загрузка курсов валют для автоматической загрузки курсов валют с сайта 1С.

Указание дополнительных реквизитов банковского счета

Для российских банковских счетов в карточке банковского счета доступно заполнение банка для расчетов, которые требуются, если расчеты производятся через корреспондентский счет данного банка в другом банке. Банк-корреспондент подставляется в качестве банка-отправителя или банка-получателя в платежных поручениях.

К счету организации могут быть привязаны одна или несколько корпоративных карт сотрудников. Их можно указать непосредственно в карточке банковского счета.

Рассмотрим, как в программе 1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК открыть новый лицевой счет на офис.

В качестве примера будем использовать полноценный учет собственников. В настройках параметров учета ЖКХ (меню «Главное – Настройки ЖКХ – Настройки параметров учета») на закладке «Учет собственников» не должен быть установлен флаг «Использовать упрощенный вариант учета собственников помещений»:

Перед открытием лицевого счета необходимо создать документ «Установка собственников помещений» с видом операции «Регистрирование прав собственности», доступный в меню «Объекты учета – Учет собственности»:

В документе требуется заполнить следующие данные:

Здание и помещение, на которое задается собственность;

Вид собственности – государственная, муниципальная, ведомственная или частная. Для офиса выберем Муниципальный вид собственности;

Собственник – создается контрагент, являющийся собственником данной квартиры;

Основание получения в собственность – покупка, приватизация или иное действие, в результате которого квартира была получена в собственность

В разделе «Вид и реквизиты документа, подтверждающего право собственности» указывается документ, например, Договор купли-продажи:

Откроем помощник открытия лицевого счета. На первом шаге указывается дата открытия лицевого счета и помещение. При этом дата открытия лицевого счета должна быть не позднее даты документа «Установка собственников помещений»:

На следующем шаге автоматически подставляется Ответственный собственник, указанный в документе «Установка собственников помещений»:

На следующем шаге настраиваются параметры лицевого счета:

Группа размещения л/с – папка, в которую автоматически будет отнесен создаваемый лицевой счет;

Имя лицевого счета – формируется автоматически, при необходимости можно изменить вручную;

Идентификатор л/с – формируется автоматически в соответствии с настройками, указанными в меню «Главное – Настройки ЖКХ – Настройки программы (ЖКХ)» на закладке «Идентификаторы». Идентификатор используется для обмена с различными сервисами, например, загрузка показаний счетчиков и реестров платежей;

В разделе «Сведения для взаиморасчетов» требуется указать контрагента, который будет использоваться для отражения расчетов в бухгалтерском учете.

В разделе данные о собственности задается размер доли создаваемого лицевого счета на офис. По умолчанию она равняется 1. Если на офис открывается несколько лицевых счетов, требуется вручную задать доли. Более подробно можно ознакомиться в инструкции

На следующем этапе можно указать услуги, которые будут начисляться на лицевой счет, перечислив их по кнопке «Добавить»:

В результате работы помощника будут созданы:

Документ «Открытие лицевого счета»;

Документ «Управление сведениями для взаиморасчетов по лицевым счетам»;

Документ «Назначение услуг» (если на последнем шаге были указаны услуги):

Рассмотрим, как в программе 1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК открыть новый лицевой счет на квартиру. Работа с лицевыми счетами производится в меню «Управление лицевыми счетами». Для создания лицевого счета предназначен специальный помощник «Помощник открытия лицевого счета», который открывается при нажатии на кнопку «Создать» в справочнике «Лицевые счета».

В зависимости от варианта ведения учета собственности, выбранного в программе, последовательность шагов при открытии лицевого счета отличается. Более подробно об отличиях двух вариантов учета собственности можно узнать в инструкции.

Открытие лицевого счета при упрощенном варианте учета собственников

Рассмотрим порядок открытия лицевого счета при упрощенном варианте учета собственников.

В настройках параметров учета ЖКХ (меню «Главное – Настройки ЖКХ – Настройки параметров учета») на закладке «Учет собственников» установим флаг «Использовать упрощенный вариант учета собственников помещений»:

Откроем помощник создания лицевого счета из справочника «Лицевые счета»:

На первом шаге указываются:

Дата открытия лицевого счета;

Организация, в которой открывается лицевой счет;

Адрес здания и квартира, на которую открывается лицевой счет.

На следующем этапе настраивается список жильцов. Есть два варианта учета жильцов:

а) Учет жильцов согласно списку

Каждый новый жилец создается по кнопке «Добавить» при помощи специального помощника:

Обязательно нужно заполнить ФИО жильца, остальные данные заполняются при необходимости.

На этом же шаге необходимо определить ответственного собственника, то есть лицо, на которое будут оформляться все документы и квитанции. Можно выбрать одного из жильцов по кнопке «Ответственный» или использовать уже ранее созданного контрагента установив флаг «Указать в качестве ответственного собственника, нанимателя контрагента»:

б) Учет жильцов готовыми числами

Следующий шаг – Настройка параметров лицевого счета.

Здесь можно указать следующие параметры:

Группа размещения л/с – папка, в которую автоматически будет отнесен создаваемый лицевой счет;

Имя лицевого счета – формируется автоматически, при необходимости можно изменить вручную;

можно указать ранее созданного контрагента (этот вариант предпочтительнее в ситуации, когда одному человеку принадлежит несколько лицевых счетов или квартиры в новом доме еще не сданы жильцам и находятся в собственности застройщика). Договор при этом рекомендуется создавать отдельный для каждого лицевого счета;

Контрагента и договор можно создать автоматически, установив флаг «Создать контрагента автоматически». При этом будет создано физическое лицо, аналогичное выбранному ответственному собственнику;

В разделе данные о собственности задается размер доли создаваемого лицевого счета на квартиру. По умолчанию она равняется 1. Если на квартиру открывается несколько лицевых счетов, требуется вручную задать доли. Более подробно можно ознакомиться в инструкции

На следующем этапе можно указать услуги, которые будут начисляться на лицевой счет, перечислив их по кнопке «Добавить». Либо можно выбрать любой ранее созданный лицевой счет в качестве шаблона. В этом случае услуги, назначенные на имеющийся лицевой счет будут назначены и на новый. Данную возможность удобно использовать, когда в базе уже были созданы лицевые счета, а спустя некоторое время открывается новый:

Данный шаг при открытии лицевого счета можно пропустить и назначить услуги позднее документом «Назначение услуг».

В результате работы помощника будут созданы:

Документ «Открытие лицевого счета»;

Документ «Управление сведениями для взаиморасчетов по лицевым счетам»;

Документ «Назначение услуг» (если на последнем шаге были указаны услуги):

Открытие лицевого счета при полном варианте учета собственников

Рассмотрим порядок открытия лицевого счета при полном варианте учета собственников.

В настройках параметров учета ЖКХ (меню «Главное – Настройки ЖКХ – Настройки параметров учета») на закладке «Учет собственников» снимем флаг «Использовать упрощенный вариант учета собственников помещений».

В документе требуется заполнить следующие данные:

Здание и помещение, на которое задается собственность;

Вид собственности – государственная, муниципальная, ведомственная или частная;

Собственник – создается лицо, являющееся собственником данной квартиры;

Если выбран вид собственности «Частная», то можно указать несколько собственников лицевого счета. Собственность при этом станет не индивидуальная, а совместная (если не указаны доли собственности каждого из владельца) или долевая (если доли указаны):

Откроем помощник открытия лицевого счета. На первом шаге, как и при упрощенном варианте, указывается дата открытия лицевого счета и помещение. При этом дата открытия лицевого счета должна быть не позднее даты документа «Установка собственников помещений»:

На следующем шаге выбирается ответственный собственник лицевого счета кнопками из владельцев, перечисленных в документе «Установка собственников помещений»:

Следующий шаг – Настройка параметров лицевого счета, аналогичен этапу при упрощенном варианте учета собственности:

Покупки по корпоративной карте нужно отражать в 1С по особым правилам. Кроме того, оформление и самой карты имеет некоторые нюансы и особенности.

Оформление корпоративной карты

Часто корпоративная карта оформляется посредством заключения договора на открытие отдельного банковского счета компании. Но также ее можно оформить с привязкой к текущему расчетному счету.

Корпоративная карта относится к одной из существующих платежных систем, например, VISA или Mastercard. Она оформляется на директора или какого-то материально ответственного работника.

Бизнес-карта используется для:

снятия налички с расчетного счета и безналичной оплаты расходов (включая командировочные или представительские расходы), как в рублях, так и в иностранной валюте. Использовать карту можно и в России, и за рубежом;
проведения других операций в рублях, не запрещенных российским законодательством;
проведения других операций в иностранной валюте, но только при соблюдении требований валютного законодательства РФ.

Данные моменты указаны в п. 2.5 Положения ЦБ от 24.12.2004 г. № 266-П.

Отражение в бухучете операций с корпоративной картой

Операции по корпоративной карте при оплате расходов или снятии наличных денег отражаются корреспонденцией:

При этом не требуется использовать сч. 55 и его субсчета, если карта привязана к текущему расчетному счету.

Отражение в 1С операций по корпоративной карте при покупках

Для отражения таких операций в 1С предусмотрено два способа. При этом пользователь самостоятельно выбирает, какой именно вариант он будет использовать:

автоматически выгружать информацию из сервиса Клиент-банк;
вручную вносить информацию в программу.

Способ 1

Он предусматривает автоматическую выгрузку информации из сервиса Клиент-банк. Действие производится в несколько шагов:

Шаг 1 — Формирование из сервиса Клиент-банк файла для скачивания в 1С.

Формирование файла на скачивание можно произвести так:

Шаг 2 — Загрузка файла с выпиской в программу 1С.

Загрузка файла производится так:

Шаг 3 — Выбор операции «перечисление подотчетному лицу».

При выборе нужно указать материально ответственное лицо, которое будет получателем средств — это тот, на кого оформлена корпоративная карта.

После выгрузки информации о корпоративной карте нужно выбрать соответствующую операцию:

1С автоматически укажет статью расходов — «выдача подотчетных сумм». При этом должна сформироваться правильная корреспонденция — Дт 71 Кт 51.

Шаг 4 — Оформление авансового отчета в сроки согласно положениям учетной политики компании.

Способ 2

Он предусматривает ручное внесение информации в программу 1С (актуально для получения банковских выписок в бумажном виде). Действие производится в несколько шагов:

Шаг 1 — Выбор назначения платежа, например, «отражение операции с картой VISA Business».

Пользователь заходит в раздел «Банк и касса» для оформления документа «Списание с расчетного счета». В нем нужно указать вид операции «Перечисление подотчетному лицу» и получателя — на кого оформлена корпоративная карта.

Создание операции по бизнес-карте проводится так:

Когда операция проведена, а документ записан, сумма операции отразится по Дт 71.

Шаг 2 — Оформление авансового отчета в сроки согласно положениям учетной политики компании. Данный алгоритм применяем при любом режиме налогообложения.

Читайте также: