Как провести в 1с конвертацию из евро в доллары

Обновлено: 07.07.2024

Сегодня редкого бухгалтера выйдет хоть немного испугать работой с валютой, ведь она присутствует в деятельности многих отечественных организаций. Связи за рубежом – это статус, показатель развития и солидная прибыль. Для бухгалтера же – это появление самостоятельного ответвления учета платежей, проходящих в валюте других государств. В этой публикации хотелось бы подробнее осветить такой вопрос как, покупка валюты в 1С и порядок ее учета в рамках данного программного обеспечения.

Первое, на чем хочется акцентировать внимание, это то, что легально приобрести валюту компания вправе лишь с участием банка имеющего определенные полномочия, а валютные операции выделены в отдельный счет 52. Также, для ведения каких-либо расчетов в валюте необходимо иметь два счета: валютный и в рублях.

Предварительная настройка 1С

Для нормальной работы данного раздела 1С, потребуется выполнить некоторые подстройки программы. Первым делом включим необходимые нам функции, для чего перейдем в раздел «Администрирование»:

Открывается вот такая форма:

Форма дает возможность настраивать различные функции, но нас сейчас интересует вкладка «Расчеты». Для того чтобы операции с валютой стали доступны, требуется установить несколько флажков:

Поскольку в регламентированной отчетности валютные операции должны попасть в форму №4, необходимо чтобы данная статистика присутствовала в учете. Для этого выполняем следующие настройки – заходим в «План счетов»:

Выполним переход по гиперссылке, для чего жмем «Настройка плана счетов»:

В появившейся форме активируем следующую ссылку:

Здесь нас интересует наличие флажка в одном из реквизитов, а именно «По статьям движения денежных средств»:

Если флажок отсутствует, его необходимо поставить. Включение этой функции разрешает ведение учета в аналитическом ключе: «Статьи движения денежных средств». После того, как флажок установлен, информация об этом (субконто) отобразится на всех счетах учета:

Следует отметить, что организациям, пользующимся счетом 57 «Переводы в пути», также необходимо включать данную опцию при отображении операций в своем бухгалтерском учете. В принципе, этот счет целесообразно использовать, только если существует вероятность несовпадения дат выдачи банку поручения и появления денег на валютном счете. Если же подобные операции проходят «одним днем», то необходимость в использовании счета 57 отпадает.

Настройка находится в параметрах раздела «Учетная политика»:

Для активации устанавливаем флажок на использование счета 57:

На этом, пожалуй, можно закончить с настройкой и приступить к отражению собственно валютных операций.

Покупка валюты в 1С

Первое обязательное действие – отправка распоряжения на приобретение валюты в уполномоченный на это банк. Разработка формы такого распоряжения прерогатива специалистов банка и включает в себя: обоснование необходимости покупки валюты, требуемую сумму средств и максимальный курс. Для перевода денег от организации потребуется сформировать платежное поручение. Реализовать это можно на вкладке «Банк и касса»:

В момент покупки валюты банк выполнит списание необходимой для этого суммы со счета организации-покупателя. Оформление этой операции в 1С:

В бланке «Списание с расчетного счета» выберем нужное нам действие, в данном примере «Прочие расчеты с контрагентами»:

Вносим информацию в договор с банком, при этом назначаем ему стандартный вид «Прочее»:

Следующий шаг – статья движения денежных средств. Присваиваем операции статус «Покупка иностранной валюты (списание)», в соответствующей графе. Если в учете присутствует счет 57, реквизит «Счет расчетов» снабжается индексом «57.02», если учет происходит без него – «76.09»:

Так как финансы уходят с рублевого счета, вставляем именно его номер в поле «Банковский счет». После программа 1С выдаст отражение транзакции:

По факту списания, банк выполнит наше поручение по закупке. Поскольку бухгалтерия обязана хранить валюту только в рублевом эквиваленте, бухгалтерская программа производит требуемые перерасчеты. Необходимые для этого данные импортируются из программного справочника «Курсы валют», информацию в котором требуется регулярно обновлять. Для этих целей предусмотрена возможность загрузки действующего в данный момент курса Центрального Банка из сети:

Факт покупки отображается в бланке «Поступление на расчетный счет»:

Который необходимо снабдить следующими данными:

Вид операции – нам надо выбрать «Приобретение иностранной валюты».
Прописываем сумму в надлежащем реквизите.
Правильно оформляем реквизит «Банковский счет» – вносим номер валютного счета компании. Что важно, в договоре обязательно должно присутствовать название валюты (здесь USD).

В поле реквизита «Курс банка» указывается фактический курс, по которому совершалась покупка валюты, поле «Сумма в рублях» отображает расходы банка. Наличие подтверждающего флажка напротив «Отражать разницу в курсе в составе расходов» дает возможность учесть потери на разнице в курсах между нашим банком и Центробанком. Курс Центрального банка, действительный на момент совершения операции, отображен в реквизите «Курс ЦБ»:

Затем формируются следующие движения:

Во взятом нами примере, второй проводкой зачисляются валютные средства, а третья проводка определяет потери на разнице курсов и переводит их в категорию расходов.

Первую проводку стоит рассмотреть внимательнее. На скриншоте видно, что на балансе организации находилась определенная сумма в валюте, которая также прошла переоценку, с отображением получившейся разницы в курсах (в нашем случае курс несколько снизился, что повлекло убытки). Следует подчеркнуть, что переоценка валюты и обязательств по ней, всегда происходит в случае транзакций и, обязательно, в конце каждого месяца. Для ежемесячной переоценки в программе 1С предусмотрена процедура «Переоценка валютных средств». Ее выполнение происходит в составе пакета «Закрытие месяца»:

Поскольку перечисление для банка составляло 75 тыс. рублей, а покупка валюты обошлась в 73,75 тыс. рублей, образовавшуюся разницу необходимо возвратить на счет. Для этого нам опять понадобится документ, знакомый по предыдущим шагам, «Поступление на расчетный счет»:

Окончив работу с документом, получаем следующие проводки:

Теперь приобретение валюты в 1С можно считать завершенным. А проверить счета позволит отчетная выборка, для этого в меню потребуется открыть «Оборотно-сальдовая ведомость»:

Читайте также: