Как в 1с исправить номер акта в закрытом периоде
Обновлено: 06.07.2024
При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов с контрагентом и незаполненной аналитики мы покажем:
Выявление ошибки
- перечисление аванса отражено по неправильному договору № 168 от 28.11.2017 по счету 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
- расчеты за выполненные работы попали на счет 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками», но уже по правильному договору — № 165 от 24.09.2018.
Данная ошибка привела к тому что в программе:
- не осуществлен автоматический зачет аванса покупателя;
- НДС при зачете аванса не будет принят к вычету автоматически с помощью документа Формирование записей книги покупок.
«Закрытым» периодом является период, по которому определен финансовый результат и сдана отчетность. В 1С закрытый период – это период, за который проведена процедура Закрытия месяца.
В 1С не рекомендуется вносить изменения в «закрытый» период или перепроводить в нем документы: все исправления должны осуществляться в текущем периоде.
Исправление ошибки зависит от момента ее обнаружения:
28 сентября была получена предоплата от заказчика ООО «ИнтерСити». В результате был выставлен авансовый счет-фактура, исчислен НДС с аванса, который Организация отразила в декларации по НДС за III квартал.
30 сентября при проверке взаиморасчетов с контрагентами с помощью отчета Анализ субконто бухгалтер обнаружил ошибку: при проведении предоплаты от покупателя неправильно был указан договор в программе.
Шаг 1. Исправление ошибки с помощью исправления договора в документе оплаты
Если вы открыли документ из «закрытого» периода, то перепроводить его не нужно, иначе программа будет требовать повторить процедуру Закрытия месяца уже «закрытого» периода. Поэтому выходить из документа необходимо нажав на крестик вверху.
Документ с некорректным договором можно открыть двойным нажатием по его наименованию в отчете.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 51 Кт 62.02 — отражен аванс от покупателя по правильному договору.
Шаг 1. Исправление ошибки с помощью переноса аванса на другой договор
В шапке документа указывается:
- от — первый день месяца «незакрытого» периода для того, чтобы автоматически зачесть аванс при перепроведении документов;
- Перенести — Авансы покупателя;
- Покупатель (кредитор) — ИнтерСити: покупатель, по которому осуществляется корректировка взаиморасчетов;
- Новый покупатель — тот же контрагент.
По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные на вкладке Авансы покупателя (кредиторская задолженность) :
- Договор — договор по которому ошибочно отражен аванс, выбирается из справочника Договоры. Вид договора — С покупателем;
- Новый договор — договор по которому должен был отражен аванс, выбирается из справочника Договоры . Вид договора — С покупателем;
- Документ расчетов — документ, по которому поступил аванс;
- Сумма — сумма незачтенного аванса;
- Сумма расчетов — сумма аванса, которая будет перенесена на новый договор;
- Счет учета — 62.02 «Расчеты по авансам полученным»;
- Новый счет — также 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 62.02 Кт 62.02 — перенос аванса с одного договора на другой.
Шаг 2. Перепроведение документов
После переноса аванса на другой договор необходимо осуществить перепроведение документов.
Все документы по контрагенту можно посмотреть в карточке контрагента по ссылке Документы .
БухЭксперт8 советует выполнять полное перепроведение документов, введенных по контрагенту, только в незакрытом периоде.
Для группового перепроведения документов по контрагенту за определенный период необходимо:
- настроить список документов по кнопке Еще — Настроить список ;
- на вкладке Отбор установить отбор по дате.
Это необходимо для того, чтобы отбросить документы по контрагенту, которые нельзя перепроводить.
В нашем примере мы отобрали все документы текущего квартала.
Чтобы выделить все нужные документы, можно воспользоваться:
- сочетанием клавиш Ctrl+A — выделяет все документы;
- клавишей Ctrl — зажав ее, вы выделите только те документы, которые будут выбраны.
Далее все выбранные документы нужно перепровести по кнопке Еще — Провести .
Шаг 3. Проверка
После перепроведения документов снова сформируем отчет Анализ субконто .
Из отчета видно, что с помощью документа Корректировка долга аванс по документу Поступление на расчетный счет № 21 от 28.09.2018 перенесен на новый договор № 165 от 24.09.2018. Конечное сальдо по документам расчетов и счетам отсутствует. Следовательно, зачет аванса в документе Реализация (акт, накладная) выполнен корректно.
Шаг 4. Принятие НДС к вычету по зачтенному авансу
Поскольку зачет аванса произошел в периоде, в котором исправили ошибку, уточненную декларацию подавать не нужно.
Вычет оформляется стандартным способом через документ Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
Для автоматического заполнения вкладки Полученные авансы необходимо воспользоваться кнопкой Заполнить .
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 68.02 Кт 76.АВ — НДС с зачтенного аванса принят к вычету.
Отчет Книга покупок можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок . PDF
Шаг 5. Представление декларации по НДС
В декларации сумма НДС, подлежащая восстановлению, отражается:
Шаг 1. Исправление ошибки через корректировку взаиморасчетов
Так как документ оплаты и реализация находятся в закрытом периоде, необходимо провести зачет аванса документом Корректировка долга вид операции Зачет аванса в разделе Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга .
В шапке документа указывается:
- Зачесть аванс — Покупателя;
- В счет задолженности — Покупателя перед нашей организацией;
- Покупатель (кредитор) — ИнтерСити: покупатель, по которому осуществляется корректировка взаиморасчетов.
По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные на вкладке Авансы покупателя (кредиторская задолженность) :
- Договор — договор по которому ошибочно отражен аванс, выбирается из справочника Договоры, Вид договора — С покупателем;
- Документ расчетов —документ, по которому поступил аванс;
- Сумма — сумма не зачтенного аванса;
- Сумма расчетов — сумма аванса, которая будет перенесена на новый договор;
- Счет учета — 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
и на вкладке Задолженность покупателя (дебиторская задолженность) :
- Договор — договор по которому должен был отражен аванс и проведена реализация работ, выбирается из справочника Договоры , Вид договора — С покупателем;
- Документ расчетов — документ, по которому отражены выполненные работы;
- Сумма — сумма выполненных работ;
- Сумма расчетов — сумма, которая будет оплачена авансом;
- Счет учета — 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками».
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 62.02 Кт 62.01 — зачет аванса в счет выполненных работ.
Шаг 2. Проверка
После зачета аванса снова сформируем отчет Анализ субконто .
Из отчета видно, что с помощью документа Корректировка долга аванс по документу Поступление на расчетный счет № 21 от 28.09.2018 зачтен в счет выполненных работ по документу Реализация (акт, накладная) № 24 от 22.10.2018. Конечное сальдо по документам расчетов и счетам отсутствует. Следовательно, зачет аванса в документе Корректировка долга выполнен корректно.
Шаг 3. Принятие НДС к вычету по зачтенному авансу с помощью уточненной декларации
Вычет НДС с зачтенных авансов должен быть принят в том периоде, в котором возникло право на него. Перенос вычета НДС, право на который дает п. 1.1 ст. 172 НК РФ, не распространяется на авансы.
Поэтому, если зачет аванса оформлен документом Корректировка долга с видом операции Зачет авансов в последующих кварталах, а не тогда, когда он должен был произойти, правом на вычет НДС можно воспользоваться лишь подав уточненную декларацию по НДС.
Вычет также оформляется документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС .
В документе указывается:
- Дата события — дата зачета аванса, когда он должен был произойти;
- Запись доп. листа — проставить флажок;
- Корректируемый период — последний день месяца налогового периода, в котором получено право на вычет по НДС с аванса;
- Номер док. оплаты — номер документа оплаты;
- Дата док. оплаты — дата документа оплаты.
Проводки по документу
Документ формирует проводку:
- Дт 68.02 Кт 76.АВ — НДС с зачтенного аванса принят к вычету.
Отчет Книга покупок можно сформировать из раздела Отчеты – НДС – Книга покупок . PDF
Шаг 4. Представление уточненной декларации по НДС
Налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию за период, в котором производилось исправление ошибки. В нашем примере за IV квартал.
- Номер корректировки – 1, т. е. номер уточненной декларации по порядку.
- Налоговый (отчетный) период (код) – 24«четвертый квартал», т. е. код периода, за который представляется уточненная декларации.
В Разделе 8 Приложение 1 «Сведения из доп. листов книги покупок»:
- с плюсом — авансовый счет-фактура выданный, код вида операции «22».
Проверьте себя! Пройдите тест на эту тему по ссылке >>
См. также:
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
-
Неправильный документ расчетов с контрагентомПри оформлении документов в 1С могут..У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ:Оформите коммерческую..
Карточка публикации
(5 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>
Все комментарии (1)
Добавить комментарий Отменить ответ
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Вы можете задать еще вопросов
Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявкуНажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>
Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС
[17.11.2021 запись] Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С
Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму
Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру
[11.10.2021 запись] Учет ОС по-новому: ФСБУ 6/2020, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 25/2018
[29.10.2021 запись] Пообъектный учет ОС и подходы к определению и пересмотру СПИ
От простой для отдельных компаний до комплексной автоматизации крупных холдингов.
Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.
Рассмотрим, как изменить порядок и установить номер документа на примере документа «Счет» в 1С:Бухгалтерия 8.3, но обратите внимание, что дальнейшие действия могут считаться типовыми доработками 1С, а значит требуют определенных прав и знаний. Если вы не уверены в своих действиях, советуем обратиться за помощью к профессионалам.
Ответив «Да», мы можем отредактировать номер документа. Обратите внимание, что система запоминает исправление, и новый номер автоматически будет проставлен как следующий за номером исправления. Ручное исправление номеров не рекомендуется, т.к. это может привести к нарушению нумерации документов. Чаще всего ошибки нумерации в журналах возникают при ручном исправлении номеров документов.
Отключение «Автонумерации» документов в «Конфигураторе»
В более ранних версиях программ 1С в меню «Сервис» - «Служебные» был доступен пункт «Настройка стратегии изменения номеров (кодов) объектов». Такую функцию убрали из редакции 3.0, но все же сохранили возможность, чтобы номер редактировать сразу, не делая лишних шагов с записью. Для этого необходимо всего лишь снять галочку «Автонумерация» в конфигураторе программы (нельзя сделать в базовой версии). Минус этого варианта в том, что при обновлении эту галочку придется постоянно снимать, а нумеровать документы вручную, поскольку она вообще не будет проставляться.
Так, если у вас версия программы ПРОФ, запускаем программу в режиме конфигуратор, открываем конфигурацию – меню «Конфигурация» - «Открыть конфигурацию».
Прежде чем мы будем вносить изменения, надо снять защиту с изменения конфигурации. «Конфигурация» - «Поддержка» - «Настройка поддержки».
В открывшемся окне, справа вверху нажимаете кнопку «Включить возможность изменения» и отвечаем «Да».
В следующем окне ставим две точки «Объект поставщика редактируется с сохранением поддержки».
Далее нажимаем на кнопку «Сравнить, объединить» и в следующем окне на «Выполнить». Затем «Конфигурация» - «Обновить конфигурацию базы данных».
Далее переходим непосредственно к изменению документа. В дереве ищем пункт «Документы» - и нужный вид документов, в котором хотите менять номер документа вручную. В нашем примере это документ «Счет».
Двойным щелчком мышки открываем документ и слева ищем пункт «Нумерация». Справа надо снять галочку с пункта «Автонумерация».
Но все же отключать «Автонумерацию» я бы не рекомендовала.
Восстановление нумерации «Экспресс-проверкой»
В версии программы 1С:Бухгалтерия 3.0 реализована возможность проверки нумерации ПКО, РКО, счетов-фактур и автоматического исправления нумерации в хронологическом порядке. Для этого предназначен сервис «Экспресс-проверки».
По нажатию кнопки «Выполнить» производится проверка и выводится отчет.
При наличии ошибок программа выдаст совет по их устранению – перенумерация документов. При этом система предупредит о возможном несовпадении номеров уже выданных документов с находящимися в базе (Рис. 7) и выполнит перенумерацию документов.
Но важно помнить, что при перенумерации возникает риск отклонения номеров уже выданных документов от исправленных в программе учета. Если работа с корректировкой нумерации вызывает у вас вопросы, обратитесь к нашим специалистам. Мы проконсультируем вас и подберем, исходя из ваших индивидуальных задач и потребностей, оптимальную стоимость сопровождения 1С.
Читайте также: