Какая функция excel поможет рассчитать величину процентов по кредиту осплт

Обновлено: 07.07.2024

Microsoft Excel функция ОСПЛТ возвращает платеж по основной сумме для определенного платежа на основе процентной ставки и постоянного графика платежей.
Функция ОСПЛТ - это встроенная в Excel функция, которая относится к категории финансовых функций.
Её можно использовать как функцию рабочего листа (WS) и функцию VBA в Excel.
Как функцию рабочего листа, функцию ОСПЛТ можно ввести как часть формулы в ячейку рабочего листа.
В качестве функции VBA вы можете использовать функцию PPMT в коде макроса, который вводится через редактор Microsoft Visual Basic Editor.

Синтаксис

Синтаксис функции ОСПЛТ в Microsoft Excel:

Аргументы или параметры

ставка Процентная ставка по ссуде. период Период, используемый для определить, сколько основного долга было выплачено. период должен быть значением от 1 до кпер . кпер Количество платежей по ссуде. пс Текущая стоимость или основная сумма кредита. бс Необязательно. Это будущая стоимость или сумма непогашенной ссуды после всех платежей.
Если этот параметр опущен, предполагается, что значение бс равно 0. тип Необязательно. Он указывает, когда должны быть произведены платежи.
Если аргумент тип опущен,предполагается, что значение тип равно 0. тип может быть одним из следующих значений:

Значение	Пояснение
0	Платежи подлежат оплате в конце периода. (по умолчанию)
1	Платежи подлежат оплате в начале периода.

Возвращаемое значение

Функция ОСПЛТ возвращает числовое значение.

Применение

Excel для Office 365, Excel 2019, Excel 2016, Excel 2013, Excel 2011 для Mac, Excel 2010, Excel 2007, Excel 2003, Excel XP, Excel 2000

Тип функции

Функция рабочего листа (WS)
Функция VBA

Пример (как функция рабочего листа)

Рассмотрим несколько примеров ОСПЛТ, чтобы понять, как использовать Excel функцию ОСПЛТ в качестве функции рабочего листа в Microsoft Excel:
Первый пример возвращает сумму основного долга, выплаченного платежом, произведенным в 5-й месяце кредита в размере $5000 с ежемесячными выплатами по годовой процентной ставке 7,5%. Кредит подлежит погашению через 2 года (т.е. 2 х 12). Все выплаты производятся в начале периода.

Функция ОСПЛТ в Excel предназначена для расчета значения сумм регулярных платежей, распределенных по периодам времени, которые необходимы для погашения общей суммы задолженности. Данные суммы принимают разные значения от периода к периоду, поэтому в отличие от другой функции (ПЛТ), рассматриваемая функция содержит дополнительный аргумент для указания номера периода.

Примеры расчетов регулярных платежей по аннуитетной схеме в Excel

Функция ОСПЛТ используется для расчетов задолженностей по аннуитетной схеме. То есть, сумма платежа за каждый период состоит из тела кредита (основной суммы задолженности) и процентов (части средств, которые выплачивают сверху за использование финансового продукта). Процентная ставка является неизменной величиной. Соотношение процентной части к телу кредита в каждом периодическом платеже меняется со временем. Рассматриваемая функция позволяет определить сумму основной задолженности (без учета процентов), выплаченной в определенный период согласно графику.

Пример 1. Банк выдал кредит на сумму 10 000 руб. под 18% годовых сроком на 1 год. Был составлен график ежемесячных выплат. Определить, какую сумму тела кредита выплатит клиент в 3-1 месяц.

Вид таблицы данных:

Для расчета используем следующую функцию:

B3/12 – размер ставки, приведенной к числу периодов выплат (12 месяцев);
3 – номер периода, для которого выполняется расчет;
B4 – общее число периодов (12 месяцев в году);
B5 – сумма кредита по договору.

Полученное значение – отрицательное число, поскольку оно отражает расходы клиента по оплате финансового продукта.

Расчет динамики регулярных расходов на платежи по кредитам в Excel

Пример 2. Для финансового продукта из примера 1 определить общую сумму выплат по телу кредита за полгода.

Для расчета решения будем использовать формулу массива CTRL+SHIFT+Enter. Добавим вспомогательный список с номерами периодов:

Запишем следующую функцию:

Данная формула рассчитывает сумму всех значений выплат по телу кредита за первые 6 месяцев. Результат вычислений:

То есть, за половину периодов выплат будет выплачено только около 48% тела кредита.

Часто прописанные в кредитном договоре величины и числа не вызывают доверия. Проверить их можно с помощью программы MO Excel, применив, в зависимости от вопроса, одну из финансовых функций.

Аннуитетные платежи по кредитному договору: как рассчитать в Excel

Как предполагается, по аннуитетной схеме клиенту необходимо вносить для погашения задолженности равные суммы в течение срока договора с кредитной организацией. Для того чтобы рассчитать такие платежи, в программе есть специальная функция – ПЛТ. Ее использование требует создание новой таблицы и ввода данных в любой ячейке поля.

Например, был выдан кредит на сумму 100 тысяч рублей под 15% годовых на два года. Соответственно, в ячейке необходимо отразить выражение:

В скобках после наименования данные вводятся в определенном порядке:

Плата процентов по кредиту

Знак минуса перед суммой означает, что данное число представляет собой обязательство. Если это единичный расчет, ставить его необязательно. Но если число в дальнейшем используется в других формулах, он важен. Процентная ставка может быть отражена десятичной дробью (15% годовых = 0,0125).

Расчет таких платежей позволит проверить, насколько правильно сотрудниками банка определен ежемесячный платеж клиента.

Расчет дифференцированных платежей в программе MO Excel

При выборе дифференцированного варианта возврата денег банку клиент теряет намного меньше, так как проценты с каждым разом уменьшаются. Банки же такой вариант предлагают реже. Но и для лица этот вариант менее удобен, так как регулярно нужно рассчитывать новую сумму к оплате.

В основу снова ляжет пример. Клиент взял в банке 180 тысяч рублей на 3 года. Ставка – 13% годовых. Погашение предполагается каждый месяц, в конце периода.

Для расчетов необходимо узнать ежемесячную базовую сумму, подлежащую выплате. Каждый месяц клиент обязан возвращать банку равную сумму – часть долга. В рассматриваемом случае это 180000 / 3 / 12 = 5000 рублей. Каждый месяц на остаток начисляются прописанные в договоре проценты. Соответственно, уменьшается остаток – меньше становится и сумма, начисляемая банком.

Расчет основывается на функции ПРОЦПЛАТ. Через точку с запятой в ней обозначаются четыре показателя:

Расчет процентов по кредиту

ставка за период (13%/12)
номер периода, за который будет считаться величина
число периодов начисления суммы долга к уплате
приведенная стоимость (сумма кредита)

Функция ПРОЦПЛАТ совпадает по аргументам с предыдущей формулой, однако не имеет с ней ничего схожего, подменять их друг другом нельзя. В англоязычной версии наименование функции – ISPMT, аргументы в ней такие же.

В ПРОЦПЛАТ предполагается начисление суммы процентов в начале периода. Сдвинуть эту функцию на конец месяца можно, если сместить вычисления на период раньше (не «период», а «период-1»). Итоги будут отображены с противоположным знаком, то есть минусом. Таким образом отличаются расчеты при начислении процентов по кредиту и вкладу.

Формула определения суммы процентов по взятому кредиту

Вычисление сумм, перечисляемых на погашение процентов, возможно с использованием функции ПРПЛТ. Ее аргументы не отличаются от необходимых в ОСПЛТ:

Период – от первого до какого-либо нужного периода.
Общее количество периодов платежей по кредиту.
Приведенная стоимость, которая равна совокупности будущих платежей на данный момент.
Требуемое значение будущей стоимости, то есть остатка после последних выплат (если же этот аргумент вообще не указывать, то будет предполагаться, что он приравнен к нулю).
Тип – срок выплаты (0 – конец периода, 1 – начало периода).

Такие расчеты подходят для аннуитетных платежей, когда не известно тело кредита. Определить процент при дифференцированной схеме начисления процентов можно, узнав, какие денежные средства направляются ежемесячно на погашение задолженности.

От суммы ежемесячного платежа необходимо отнять то самое тело кредита, направляемое на погашение непосредственно занятой у банка суммы. Разница и будет процентами, постепенно снижающимися при дифференцированном порядке их начисления.

Установление полной стоимости кредита в программе

Формула для определения ставки по кредиту рекомендована Центробанком России. Ее возможно посчитать, если использовать формулу, указанную в письме ФНС.

Для понимания вопроса необходимы многочисленные данные:

дата произведения платежа
день первого платежа, которая является и датой передачи денег клиенту
установленное количество обязательных платежей
сумма определенного платежа. Платежи, направленные на получение и расходование средств, обозначаются различными знаками
стоимость кредита, которая отражена в годовых

В процессе определения стоимости кредита (т.е. связанные с ним суммы за выдачу кредита или первоначальное рассмотрение заявки) важно отразить все дополнительные расходы, например, за выдачу, чтобы сумма стала максимально корректной.

Полную стоимость при исчислении составляют:

Самостоятельный расчет выплат

бесспорные платежи по договору, связанные с заключением и уменьшением суммы кредитного договора
проценты
комиссии и сборы за удовлетворение после рассмотрения сотрудником заявки, заключение договора, открытие и обслуживание счета, выдачу денег и пр.
комиссии за обслуживание лица – операционное, расчетное
при безналичном расчете – комиссии за выпуск и обслуживание кредитки

С целью расчетов установлена новая формула, которая уже давно используется за рубежом для установления эффективной годовой ставки.

В подходящую формулу входят:

количество сумм, то есть платежей
периоды и их количество
ставка периода в формате десятичной дроби

Законодательные рекомендации в данном аспекте окончательно не сформированы. Однако функция уже действует.

Таким образом, финансовые функции Excel позволяют проверить отсутствие переплат ввиду ошибок и огрех в договоре, случайных или намеренных. Каждый шаблон не требует тяжело получаемых данных, поэтому удобен в применении.

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

В статье рассмотрены финансовые функции ПЛТ() , ОСПЛТ() , ПРПЛТ() , КПЕР() , СТАВКА() , ПС() , БС() , а также ОБЩДОХОД() и ОБЩПЛАТ() , которые используются для расчетов параметров аннуитетной схемы.

Данная статья входит в цикл статей о расчете параметров аннуитета. Перечень всех статей на нашем сайте об аннуитете размещен здесь .

В этой статье содержится небольшой раздел о теории аннуитета, краткое описание функций аннуитета и их аргументов, а также ссылки на статьи с примерами использования этих функций.

Немного теории

Аннуитет (иногда используются термины «рента», «финансовая рента») представляет собой однонаправленный денежный поток, элементы которого одинаковы по величине и производятся через равные периоды времени (например, когда платежи производятся ежегодно равными суммами).

Каждый элемент такого денежного потока называется членом аннуитета , а величина постоянного временного интервала между двумя его последовательными элементами называется периодом аннуитета . В широком смысле, аннуитетом может называться как сам финансовый инструмент, так и сумма периодического платежа. Исторически вначале рассматривались равные ежегодные денежные поступления (период между платежами принимался равным одному году), что и послужило основой для именования денежного потока аннуитетом («год» на латинском языке — anno). В дальнейшем, в качестве периода стал выступать любой промежуток времени, но прежнее название сохранилось. Сейчас период аннуитета чаще всего равен одному месяцу.

Аннуитетную схему банки часто используют при кредитовании . Эта схема предусматривает погашение кредита периодическими равновеликими платежами (как правило, ежемесячными), т.е. равными суммами через равные промежутки времени , которые включают как выплату основного долга, так и процентный платеж за пользование кредитом.

На картинке ниже приведен пример погашения кредита (100 000 руб.) ежемесячными платежами в течение 5 лет при ставке 15%. Для погашения тела кредита и начисленных процентов потребуется произвести 60 платежей (5 лет*12мес в году). Сумма ежемесячного платежа = 2378,99руб. См. файл примера Лист Аннуитет (ПЛТ) . Как видно из графика платежей, банк в первые периоды получает платежи, идущие на погашение %, а тело кредита сокращается медленно (см. статью Сравнение графиков погашения кредита дифференцированными и аннуитетными платежами в MS EXCEL ).

Если каждый элемент аннуитета имеет место в конце соответствующего периода, аннуитет называется аннуитетом постнумерандо (Ordinary Annuity); если в начале периода — аннуитетом пренумерандо (Annuity Due). Обычно используется аннуитет постнумерандо.

Примечание . В функциях MS EXCEL для указания типа аннуитета предусмотрен специальный необязательный параметр [тип] . По умолчанию тип =0 (выплаты в конце периода), что соответствует аннуитету постнумерандо. Если тип =1, то предполагается аннуитет пренумерандо (выплаты в начале периода).

Часто в расчетах используют понятие аннуитетный коэффициент (А):

A = -Ставка * (1+ Ставка)^Кпер / (1-(1+ Ставка)^ Кпер ) / (1+ Ставка*Тип)

где: Ставка — процентная ставка за период; Кпер — общее количество периодов выплаты; Тип – для аннуитета постнумерандо Тип=0, для пренумерандо Тип=1.

Чтобы вычислить член аннуитета (величину регулярного платежа) нужно использовать формулу =А*ПС, где ПС – это начальная сумма кредита. Специфика аннуитета (равенство денежных поступлений) позволяет вывести стандартизованные формулы, существенно упрощающие счетные процедуры. Об этих формулах и об их использовании в MS EXCEL и пойдет речь ниже.

Параметры функций аннуитета

Финансовые функции ПЛТ() , ОСПЛТ() , ПРПЛТ() , КПЕР() , СТАВКА() , БС() , ПС() , а также ОБЩДОХОД() и ОБЩПЛАТ() тесно связаны между собой, т.к. все они вычисляют параметры аннуитета и, соответственно, используют один и тот же набор аргументов. В этом можно убедиться, перечислив все функции вместе с аргументами:

ПЛТ(ставка; кпер; пс; [бс]; [тип]) ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) ПРПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) КПЕР(ставка; плт; пс; [бс]; [тип]) СТАВКА(кпер; плт; пс; [бс]; [тип]; [предположение]) БС(ставка; кпер; плт; [пс]; [тип]) ПС(ставка; кпер; плт; [бс]; [тип])

ПЛТ (английское название функции: PMT, от слова payment ). Регулярный платеж, осуществляемый каждый период. Платеж – постоянная величина, она не меняется в течение всего срока аннуитета. Ставка (англ.: RATE, interest). Процентная ставка за период , чаще всего за год или за месяц. Обычно задается через годовую ставку, деленную на количество периодов в году. При годовой ставке 10% месячная ставка составит 10%/12. Ставка не изменяется в течение всего срока аннуитета. Кпер (англ.: NPER). Общее число периодов платежей по аннуитету . Если кредит взят на 5 лет, а выплаты производятся ежемесячно, то всего 60 периодов (12 мес. в году * 5 лет) Бс (англ.: FV, future value). Будущая стоимость в конце срока аннуитета (по истечении числа периодов Кпер). Бс - требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Например, в случае расчета аннуитетного платежа для полной выплаты ссуды к концу срока Бс = 0, т.к. ссуда в конце срока должна быть полностью погашена. Пс (англ.: PV, present value). Приведенная стоимость , т.е. стоимость приведенная к определенному моменту (часто к текущему, т.е. настоящему времени). Если взят кредит и производятся регулярные выплаты по аннуитетной схеме, то Приведенная стоимость – это сумма кредита. Если планируется регулярно вносить равновеликие платежи на счет в банке (и период начисления % совпадает с периодом платежей), то Приведенную стоимость также нужно указывать = 0. Тип (англ.: type). Число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (и соответственно начисление процентов). 0 – в конце периода, 1 – в начале. Подробнее см. раздел Немного теории в начале статьи о постнумерандо и пренумерандо или статьи с примерами, указанные выше.

Все 6 аргументов (параметров аннуитета) связаны между собой выражением:

поэтому каждый из них может быть вычислен при условии, если заданы остальные параметры. Функции аннуитета помогают пользователю упростить вычисления, но все они основаны на Формуле 1.

Примечание . Формула 1 работает, если Ставка не равна 0. Если ставка равна 0, то вместо Формулы 1 действует гораздо более простое выражение: ПЛТ * Кпер + ПС + БС = 0 (в этом случае схема платежей перестает быть аннуитетом и превращается в беспроцентную ссуду).

О направлениях денежных потоков и знаках ПС, БС и ПЛТ

Вышеуказанная Формула 1 предполагает, что знаки денежных потоков (+/-) указываются с учетом их направления. Например, банк выдал кредит (ПС>0), клиент банка ежемесячно вносит одинаковый платеж (ПЛТ ПЛТ() возвращает отрицательные значения, если ПС>0.

Тождество аннуитета

Если Тип=0, то для функций MS EXCEL справедливо тождество: ОБЩДОХОД(за все периоды) + ПС + БС = 0

Это тождество можно переписать в другом виде: СУММ(ОСПЛТ()) + ПС + БС = 0. В случае использования аннуитетной схемы погашения кредита (сумма кредита =ПС), выражение СУММ(ОСПЛТ()) вычисляет общую сумму платежей, идущих на оплату основной суммы долга (тело кредита). В случае полного погашения кредита БС=0, а тождество превращается в ПС=-СУММ(ОСПЛТ()).

Функции MS EXCEL для расчета параметров аннуитета

Теперь кратко рассмотрим функции MS EXCEL. Для того, чтобы нижесказанное было понятным, необходимо предварительно ознакомиться с теорией аннуитета, понятиями Будущая и Приведенная стоимость.

Функция ПЛТ(ставка; кпер; пс; [бс]; [тип]) рассчитывает величину регулярного платежа на основе заданных 5 аргументов.

Примечание . Английский вариант функции: PMT(rate, nper, pv, [fv], [type]), т.е. PayMenT – платеж.

Для понимания работы формулы приведем эквивалентное ей выражение для расчета платежа:

Формула 2 есть не что иное, как решение Формулы 1 относительно параметра ПЛТ.

Примечание. В файле примера на листе Аннуитет (без ПЛТ) приведен расчет ежемесячных платежей без использования финансовых функций EXCEL.

Если процентная ставка = 0, то Формула 2 упростится до =(ПС + БС)/Кпер

Если Тип=0 (выплата в конце периода) и БС =0, то Формула 2 заметно упрощается:

В случае применения схемы аннуитета для выплаты ссуды платеж включает денежную сумму в счет погашения части ссуды и сумму для оплаты начисленных за прошедший период процентов, поэтому функция ПЛТ() связана с ОСПЛТ() и ПРПЛТ() соотношением ПЛТ = ОСПЛТ + ПРПЛТ (для каждого периода).

Примечание . В файле примера на листе Зависимости ПЛТ() приведены графики: Зависимость суммы платежа от размера ссуды, Зависимость суммы платежа от ставки, Зависимость суммы платежа от срока ссуды. Также в файле примера приведены некоторые задачи.

Функция ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) используется для вычисления регулярных сумм идущих на погашение основной суммы долга практически с теми же аргументами, что и ПЛТ() . Т.к. сумма идущая на погашение основной суммы долга изменяется от периода к периоду, то необходим еще один аргумент период , который определяет к какому периоду относится сумма.

Примечание . Английский вариант функции: PPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]), т.е. Principal Payment – платеж основной части долга.

В случае применения схемы аннуитета для выплаты ссуды для каждого периода действует равенство: ОСПЛТ =ПЛТ – ПРПЛТ, т.к. платеж включает сумму в счет погашения части ссуды (ОСПЛТ) и сумму для оплаты начисленных за прошедший период процентов (ПРПЛТ). Сумму, идущую на погашение основной суммы долга также можно вычислить, зная величину платежа (ПЛТ), период (Период), общее количество периодов (Кпер) и ставку (СТАВКА):

Вышеуказанная формула работает при БС=0. При ТИП=1 (платеж в начале периода) и n=1 (первый платеж), ПРПЛТ=ПЛТ Если БС<>0, то формула усложнится:

Функцию ОСПЛТ() часто применяют при составлении графика платежей по аннуитетной схеме (см. Выплата основной суммы долга в аннуитетной схеме. Расчет в MS EXCEL )

Примечание . В файле примера на листе Аннуитет (без ПЛТ) определена аналитическая зависимость суммы идущей на погашение долга от номера периода.

Функция ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) используется для вычисления регулярных сумм идущих на погашение процентов за ссуду используется с теми же аргументами, что и ОСПЛТ() .

Примечание. Английский вариант функции: IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]), т.е. Interest Payment – выплата процентов.

В случае применения схемы аннуитета для выплаты ссуды для каждого периода действует равенство: ПРПЛТ =ПЛТ – ОСПЛТ

Сумму, идущую на погашение процентов за ссуду, можно вычислить зная: величину платежа (ПЛТ), период (Период), общее количество периодов (Кпер) и ставку (СТАВКА):

Вышеуказанная формула работает при БС=0. При ТИП=1 (платеж в начале периода) и n=1 (первый платеж), ПРПЛТ=0 Если БС<>0, то формула усложнится:

Соотношение выплат основной суммы долга и на погашение начисленных процентов за период хорошо демонстрирует график, приведенный в файле примера .

Функцию ПРПЛТ() часто применяют при составлении графика платежей по аннуитетной схеме (см. Аннуитет. Расчет в MS EXCEL выплаченных процентов за период ).

Функция КПЕР(ставка; плт; пс; [бс]; [тип]) позволяет вычислить количество периодов, через которое текущая сумма вклада (пс) станет равной заданной сумме (бс) при известной процентной ставке за период (ставка) и известной величине пополнения вклада (плт). При этом предполагается, сумма пополнения вклада вносится регулярно в каждый период, тогда же происходит и начисление процентов. Сумма пополнения вклада может быть равна 0 (вклад не пополняется, рост вклада осуществляет только за счет капитализации процентов). Бс (будущая стоимость) может быть =0 или опущена. Также функцию КПЕР() можно использовать для определения количества периодов, необходимых для погашения долга по ссуде (погашение осуществляется регулярно равными платежами, ставка не изменяется весь срок, на который выдана ссуда, процент начисляется каждый период на остаток ссуды).

Примечание . Английский вариант функции: NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type]), т.е. Number of Periods – число периодов.

Эквивалентная формула для расчета платежа:

Если ставка равна 0, то: Кпер = (Пс + Бс) /ПЛТ

Подробнее про функцию можно прочитать в статье Аннуитет. Расчет в MS EXCEL количества периодов .

Функция СТАВКА(кпер; плт; пс; [бс]; [тип]; [предположение]) возвращает процентную ставку по аннуитету.

Примечание . Английский вариант функции: RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess]), т.е. Number of Periods – число периодов.

Подробнее про функцию можно прочитать в статье Аннуитет. Определяем процентную ставку в MS EXCEL .

Функция БС(ставка; кпер; плт; [пс]; [тип]) возвращает будущую стоимость инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки. Например, если у Вас сейчас на банковском счете сумма ПС (ПС м.б. =0) и вы ежемесячно вносите одну и туже сумму ПЛТ, то функция вычислит остаток на Вашем банковском счете через Кпер месяцев (предполагается, что капитализация процентов происходит также ежемесячно с процентной ставкой равной величине СТАВКА).

Примечание . Английский вариант функции: FV(rate, nper, pmt, [pv], [type]), т.е. Future Value – будущая стоимость.

Вычисления в функции БС() производятся по этой формуле:

Если СТАВКА =0, то Будущую стоимость можно определить по формуле БС= - ПЛТ * Кпер + ПС

Подробнее про функцию можно прочитать в статье Аннуитет. Определяем в MS EXCEL Будущую Стоимость .

Функция ПС(ставка; кпер; плт; [бс]; [тип]) возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиций . Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на настоящий момент равноценна ряду будущих регулярных выплат ПЛТ за количество периодов Кпер. Также предполагается, что капитализация процентов происходит также регулярно с процентной ставкой равной величине СТАВКА.

Примечание . Английский вариант функции: PV(rate, nper, pmt, [fv], [type]), т.е. Present Value – будущая стоимость.

Вычисления в функции ПС() производятся по этой формуле:

Если СТАВКА =0, то Приведенную стоимость можно определить по формуле ПС=-БС-ПЛТ*Кпер

Функции ОБЩДОХОД() и ОБЩПЛАТ() Аргументы функций ОБЩДОХОД() и ОБЩПЛАТ() несколько отличаются от рассмотренных выше. Но на самом деле разница только в их названии: кол_пер – это кпер; нз – это пс. Нач_период и кон_период – это «начальный период» и «конечный период».

Функция ОБЩДОХОД(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип) возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа в промежутке между двумя периодами ( нач_период и кон_период ).

Примечание . Английский вариант функции: CUMPRINC(rate, nper, pv, start_period, end_period, type) returns the CUMulative PRincipal paid for an investment period with a Constant interest rate.

Функция ОБЩПЛАТ(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип) возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат ( нач_период и кон_период ).

Примечание . Английский вариант функции: CUMIPMT(rate, nper, pv, start_period, end_period, type) returns the CUMulative Interest paid on a loan between start_period and end_period.

Общую сумму выплат по займу между двумя периодами (Нач_период и кон_период) можно найти сложив результаты возвращаемые ОБЩПЛАТ() и ОБЩДОХОД() с одинаковыми аргументами, что эквивалентно ПЛТ*(кон_период - Нач_период+1).

Читайте также: