Сумма регл в 1с что это

Обновлено: 07.07.2024

В программе 1С:ERP Управление предприятием начиная с версии 2.4.9, если при расчете имущественных налогов возникают ошибки, то они будут отражаться в форме закрытия месяца (раньше требовалось открыть документ и выполнить ручное проведение, чтобы понять в чем ошибка).

Реализована проверка при расчете имущественных налогов, что при регистрации в налоговом органе указан код ОКТМО:

В ошибке можно сразу открыть проблемную регистрацию в налоговом органе.
Отсутствие ОКТМО не мешает проведению документа, но закрыть месяц будет нельзя.

Изменения сделаны для версий учета ВНА 2.2 и 2.4.

Амортизация внеоборотных активов

Изменен порядок расчета амортизации в конце срока использования ВНА. Раньше амортизация могла начисляться на один месяц больше, чем указан срок использования ВНА из-за округления амортизации. (Например, если стоимость 100 000 руб. и срок 3 месяца). Чтобы этого не происходило, теперь остаточная стоимость включается в сумму амортизации, если остаточная стоимость не превышает пяти рублей.

Переработан расчет временной разницы. Если временная разница меньше 5 копеек, то она включается в постоянную разницу, если та не нулевая. Это позволит устранить появление копеек во временной разнице из-за округлений.

Изменен расчет амортизации ОС, для приобретения которых использовались целевые средства, после модернизации.

Амортизация (общая): Остаточная стоимость (общая) / Остаточный СПИ
Амортизация (целевые средства): Амортизация (общая) * Стоимость (целевые средства) / Стоимость (общая)
Амортизация (собственные средства): Амортизация (общая) - Амортизация (целевые средства)

Амортизация (общая): Остаточная стоимость (общая) / Остаточный СПИ
Амортизация (целевые средства): Амортизация (общая) * Остаточная стоимость (целевые средства) / Остаточная стоимость (общая)
Амортизация (собственные средства): Амортизация (общая) - Амортизация (целевые средства)

В регистр Параметры амортизации ОС (бухгалтерский и налоговый учет) добавлен ресурс СтоимостьДляВычисленияАмортизацииЦФ (обработчика обновления нет).

Изменения сделаны только для версии учета ВНА 2.4.

Принятие к учету основных средств, приобретенных на целевые средства

Изменился порядок принятия к учету ОС, приобретенных на целевые средства. Раньше сумма целевых средств распределялась на ОС пропорционально их количеству.

К учету принимаются два ОС. Стоимость первого 300 тыс. руб., стоимость второго 700 тыс. руб., сумма целевых средств 700 тыс. руб.

Сценарий распределения суммы целевых средств до внесения изменений: 350 тыс. руб. на первое ОС и 350 тыс. руб. на второе ОС.

Такое распределение некорректно, так как стоимость, сформированная за счет средств целевого финансирования, превышает фактическую стоимость первого ОС.

Теперь сумма целевых средств распределяется пропорционально стоимости: 210 тыс. руб. на первое ОС и 490 тыс. руб. на второе ОС.

Изменения сделаны только для версии учета ВНА 2.4.

Перемещение внеоборотных активов

При перемещении ОС и НМА добавлено отражение проводок, связанных с перемещением резерва дооценки (счет 83.01.1) и доходов будущих периодов от целевого финансирования (счета 98.05, 98.06).

Изменения сделаны только для версии учета ВНА 2.4.

Инвентаризация ОС

В документе Инвентаризация ОС дополнен список выбора хозяйственных операций:

Инвентаризация ОС (используется для инвентаризации принятых к учету ОС);
Инвентаризация вложений в ОС (используется для инвентаризации вложений в ОС (остатки на счете 08 по объектам эксплуатации);
Инвентаризация незавершенного строительства (используется для инвентаризации объектов строительства (остатки на счете 08 по объектам строительства).

Документ и раньше поддерживал эти операции, но не было возможности указать, что именно инвентаризируется.

Доработаны команды подменю Заполнить:

При выполнении команды Заполнить по остаткам используются данные регистров Стоимость ОС, Прочие расходы.
Команда Заполнить фактические данные действует только для выбранных строк.
Команда Заполнить данные учета действует для всех строк и поэтому переименована в Заполнить данные учета во всех строках.

Из табличной части документа убрали поле для заполнения счета учета. Раньше счет использовался для разделения инвентаризации принятых и не принятых к учету ОС, теперь это определяется операцией документа.

Также убрали возможность создания документа Операция (регл. учет) на основании документа Инвентаризация ОС. Раньше документ Операция (регл. учет) создавался в том случае, когда стоимость по данным учета была меньше фактической стоимости. Теперь в этом случае создается документ Переоценка ОС.

Арендованные основные средства

Улучшен документ Возврат ОС от арендатора:

В форме выбора доступны ОС, которые находятся у выбранного арендатора.
При проведении проверяется, что ОС переданы выбранному арендатору.

Также улучшен документ Выбытие арендованных ОС:

В форме выбора доступны ОС, которые были получены от выбранного арендодателя.
При проведении проверяется, что ОС получены от выбранного арендодателя.
В регистр Первоначальные сведения ОС добавлен ресурс Арендодатель, который заполняется обработчиком обновления.

Изменения сделаны только для версии учета ВНА 2.4.

Отмена регистрации транспортных средств и земельных участков

В форме выбора действует отбор.
При проведении проверяется регистрация.

Изменения сделаны только для версии учета ВНА 2.4.

Теперь для следующих документов регистрация к отражению в международном учете производится при проведении (то есть документы регистрируются к отражению в МФУ вне зависимости от регламентных операций закрытия месяца):

Изменение параметров ОС и НМА;
Переоценка ОС и НМА;
Подготовка к передаче ОС и НМА;
Списание ОС и НМА.

Эти документы при проведении не отражают движения по регистрам Стоимость ОС и Стоимость НМА, а по умолчанию документ регистрируется к отражению, только если есть движения, поэтому для них требуется явная регистрация при проведении.

Печатная форма ОС-6 для полученных в аренду ОС

Методическими указаниями по учету основных средств рекомендовано открывать инвентарную карточку для арендованных ОС (п. 14 из приказа Минфина РФ от 13.10.2003 № 91н (ред. от 24.12.2010) «Об утверждении Методических указаний по бухгалтерскому учету основных средств»).

Используется печатная форма ОС-6, которая теперь заполняется так:

Раздел 1 (документ ввода в эксплуатацию): заполняются поля 1, 3, 4, 5;
Раздел 2 (стоимость, СПИ): не заполняется;
Раздел 3 (переоценка): не заполняется;
Раздел 4 (приемка, выбытие): заполняются поля 1, 2, 3;
Раздел 5 (модернизация): не заполняется;
Раздел 6 (ремонт): не заполняется;
Раздел 7 (драг. металлы): заполняется.

Отключение учета внеоборотных активов

Теперь, если ведется регламентированный учет, то обязательно требуется использовать учет внеоборотных активов:

В форме настройки регламентированного учета отображается информационная надпись, если учет ВНА отключен.
В форме настройки ВНА нет возможности отключить учет, если ведется регламентированный учет.
При обновлении ИБ не происходит включение учета ВНА, если используется регламентированный учет.

Ввод остатков основных средств

Теперь при заполнении начальных остатков ОС порядок расчета постоянной разницы, которая используется для расчета амортизации, такой:

Если при вводе остатков указано, что была модернизация, то постоянная разница для расчета амортизации вводится вручную пользователем, и сумму он может рассчитать по формуле:

ПР в стоимости на момент модернизации - ПР в амортизации на момент модернизации + ПР в сумме модернизации

Это связано с тем, что в документе недостаточно данных для автоматического расчета.

Прочие изменения

Вместо перечисления ИсточникиДвижений теперь используется перечисление ВидыИсточниковУправленческогоБаланса, которое переименовано в ВидыИсточниковДвижений (используется при отложенном формировании движений для добавления новых движений к существующим).

Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

9 отличий Групп финансового учета от Номенклатурных групп в 1С Комплексная и ERP 2

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

Как анализировать расчеты с покупателями в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как учесть расходы на доставку от переработчика в 1С Комплексная автоматизация 2?

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: как удалить ненужные варианты отчетов?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как правильно перевыставить расходы в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Где найти ведомость по заказам клиентов в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Подпишитесь на канал YouTube:

Перейти к разделам:

Бухгалтерские операции в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

ЧЕРНАЯ ПЯТНИЦА 23-30 НОЯБРЯ!

Бухгалтерские операции в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Часто при вводе начальных остатков остатки прочих расходов или незавершенного производства вводятся бухгалтерскими операциями. Это то, что в программе называется «Операции (регламентированный учет)». По самым разным причинам. Или обработка так перенесла, или выяснились какие-то суммы уже позже и не знали, куда их вставить.

Что будет, если начальные остатки ввести бухгалтерскими операциями? Или в процессе учета подровнять остатки на счетах в бухгалтерском учете операциями и закрыть так месяц?

Так и правда можно? Или директор будет недоволен?

Спойлер: Директор будет очень недоволен. Почему, смотрите в видео или читайте описание примера ниже.

Итак, рассмотрим пример, когда мы вводим начальный остаток незавершенного производства через такую операцию регламентированного учета.

Меню: Регламентированный учет - Операции (регл.учет)

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Ввод начальных остатков через бухгалтерские операции (регламентированный учет)

В следующем месяце у нас будет выпуск продукции, на которую израсходованы материалы.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Выпуск продукции документом Производства без заказа

И с бухгалтерской точки зрения мы можем ожидать, что наш остаток прочих расходов в НЗП должен списаться на выпуск продукции.

Но, после закрытия месяца, проводки документа выпуска сформировались на 20 счете, а начальный остаток остался нетронутым.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Карточка 20 счета после закрытия месяца

Та же самая ситуация будет, если вы введете какие-то расходы бухгалтерскими операциями в текущем периоде.

В таких ситуациях бухгалтера нередко закрывают 20-е счета «руками» на счет 90. Месяц же надо как-то закрыть.

Введем такую операцию в регламентированном учете.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Закрытие 20 счета на 90 «руками» с помощью операции (регламентированный учет)

После закрытия месяца в бухгалтерском учете все выглядит неплохо.

На 20 счете незавершенное производство списано на выпуск.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Карточка 20 счета после закрытия месяца «руками»

На 90 счете программа учла ручную операцию, счет закрыт правильно.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Карточка 90 счета после закрытия месяца «руками»

Все проблемы останутся в отчетах программы по себестоимости в доходах и расходах.

В калькуляцию себестоимости этот расход не попадет. Ее можно посмотреть в меню Производство - Отчеты по производству - Анализ себестоимости продукции по организации.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Отчет Анализ себестоимости выпущенной продукции по организации

И в отчетах по финансовому результату этих расходов видно не будет. Например, в отчете Финансовый результат и контроллинг - Отчеты по финансовому результату - Доходы и расходы предприятия.

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2: Отчет Доходы и расходы предприятия

Подробно этот пример рассмотрен в видео.

Онлайн обучение 1С доступно и понятно для каждого пользователя

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

9 отличий Групп финансового учета от Номенклатурных групп в 1С Комплексная и ERP 2

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

Как анализировать расчеты с покупателями в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как учесть расходы на доставку от переработчика в 1С Комплексная автоматизация 2?

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

1С Комплексная автоматизация 2 и ERP: как удалить ненужные варианты отчетов?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Как правильно перевыставить расходы в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP 2?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Где найти ведомость по заказам клиентов в 1С Комплексная автоматизация 2 и ERP?

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

ЧИТАТЬ И СМОТРЕТЬ ВИДЕО

ЧИТАТЬ СТАТЬЮ

Подпишитесь на канал YouTube:

Перейти к разделам:

Начальные остатки основных средств в 1С Комплексной и ERP 2

ЧЕРНАЯ ПЯТНИЦА 23-30 НОЯБРЯ!

Начальные остатки основных средств в 1С Комплексной и ERP 2

Конфигурации: КА 2, ERP 2

Ввод начальных остатков основных средств в 1С Комплексную автоматизацию 2 или ERP 2 вызывает много вопросов.

Многое зависит от предварительных настроек программы. Данные для управленческого и регламентированного учета вводятся по-разному. В статье мы последовательно разберем действия при вводе начальных остатков ОС.

1. Предварительная настройка программы

Перед тем как вводить начальные остатки основных средств важно настроить в программе учет основных средств.

для организации необходимо ввести учетную политику:

Учетная политика организаций в 1С Комплексной 2 и ERP 2

В ней важно указать будет ли вестись учет по ПБУ 18/02 и способ начисления амортизации в налоговом учете.

Настройка налогового учета основных средств в 1С Комплексной 2 и ERP 2

в меню НСИ и администрирование - Финансовый результат и контроллин г необходимо указать будет ли вестись управленческий учет активов и пассивов. Иначе введенные начальные остатки в управленческим учете не отразятся.

Настройка управленческого учета основных средств в 1С Комплексной 2 и ERP 2

Там же можно настроить, чтобы амортизация рассчитанная в бухгалтерском учете автоматически учитывалась и в управленческом.

Начальные остатки внеоборотных активов вводятся в меню Регламентированный учет .

Для этой цели в программе есть отдельный документ: Ввод остатков по внеоборотным активам .

Ввод начальных остатков по внеоборотным активам в 1С Комплексной 2 и ERP 2

2. Документ ввода начальных остатков основных средств

В документе предусмотрено аж 4 типа операции. Тип операции нужно указать сразу при создании документа.

Тип операции при вводе начальных остатков внеоборотных активов в в 1С Комплексной 2 и ERP 2

Выбираем тип операции - основные средства.

Создается новый документ. Заполняем организацию и подразделение в шапке.

Ввод начальных остатков основных средств в 1С Комплексной 2 и ERP 2

Основная информация указывается в строке документа. По кнопке "Добавить " открывается форма заполнения строки:

Ввод начальных остатков основных средств в 1С Комплексной 2 и ERP 2

Она большая, содержит несколько закладок.

3. Справочник ОС и объекты строительства

Наверху формы нужно указать основное средство из справочника "ОС и объекты строительства".

Справочник можно заполнить заранее там же, в меню Регламентированный учет .

Обратите внимание, что тогда из документа вам будут видны только те ОС, которые еще не приняты к учету.

Или можно создавать основное средство непосредственно при заполнении строки документа Ввод начальных остатков ВНА.

Создадим новое Основное средство. Для этого переходим в окно выбора из справочника и нажмем кнопку Создать.

Справочник ОС и объектов строительства в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

В карточке Основного средства нужно заполнить немного информации. Она вся справочного характера и не влияет на учет в программе. Всю учетную информацию мы заводим в документе.

В карточке укажем наименование, подразделение, группу ОС и амортизационную группу.

После этого нужно сохранить и выбрать элемент справочника.

Справочник Объекты эксплуатации в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Дальше переходим к заполнению закладок.

4. Закладка Учет

Порядок учета - здесь мы указываем, как учитывается стоимость основного средства в бухгалтерском и налоговом учетах.

Учет основных средств - заполнение закладки

Выбираете требуемый для каждого основного средства начальных остатков вариант.

Порядок учета основных средств в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Если Основное средство не амортизируется - это указывается здесь. В этом случае следует выбрать Стоимость не погашается.

Опять же если стоимость ОС уже была списана при принятии к учету, но оно числится в количественном учете, то следует указать Списание при принятии к учету .

Можно указать также МОЛ и Подразделение, за которыми числится основное средство.

В поле принято к учету вводится дата реального принятия к учету основного средства (а не дата ввода начальных остатков).

Результат заполнения закладки Учет строки документа ввода начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Способ поступления также указывается по данным учета в предыдущей программе.

Счета учета ОС и амортизации проставляются по умолчанию. При необходимости их можно изменить.

5. Закладка Стоимость

Здесь вводятся все стоимостные оценки основного средства. Причем остаточную стоимость система рассчитывает сама исходя из данных Восстановительной стоимости и Накопленной амортизации.

Закладка Стоимость строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Если стоимость по БУ и НУ различаются, то система автоматически пытается высчитать разницы по формуле:

То есть, как только суммы БУ и НУ различаются - разница попадает в ВР. Изменить сумму в колонке ВР нельзя.

Если разницы постоянные, то следует просто указать сумму в ПР. Сумма в колонке ВР поправится автоматически.

6. Закладка События.

На этой закладке можно указать данные основных событий ОС, чтобы они попали в события ОС в новой программе.

Закладка События строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Здесь же следует указать суммы переоценки ОС, если она производилась.

7. Закладка Амортизация

Здесь отражаются данные для начисления амортизации в бухгалтерском и налоговом учете в программе.

Если основное средство амортизируемое, но в данный момент амортизация остановлена (например, законсервированное оборудование), то указываем, что начисление амортизации остановлено.

Закладка Амортизация строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Срок использования - полный срок использования ОС.

Может быть выбран другой метод начисления:

Закладка Стоимость строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2 - метод начисления

Если используется метод начисления Пропорционально объему продукции (по выработке), то необходимо предварительно заполнить справочник Показатели наработки, так как его нельзя заполнить из документа.

Указываете показатель наработки и общий объем наработки для ОС.

Закладка Стоимость строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2 - наработка

Также следует настроить учет в налоговом учете.

Независимая настройка автоматического расчета амортизации в управленческом учете не предусмотрена.

8. Закладка Отражение расходов

На этой закладке указываются статьи расходов, на которые должны быть отнесены амортизация и имущественные налоги.

Закладка Отражение расходов строки документа Ввод начальных остатков ВНА в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Пример настройки статьи расходов для амортизации:

Настройка статьи расходов по амортизации в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

На закладке "Основное"

Указываем, что наши расходы по основной деятельности.

Распределяем на производственные затраты на статью калькуляции Амортизация оборудования.

Распределяем на подразделение по стоимости материалов.

Распределение затрат по материалам в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

И внутри подразделений на продукцию пропорционально количеству выпуска.

Распределение затрат по количеству выпуска в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

На закладке "Регламентированный учет" настраиваем налоговый учет затраты и счета учета по умолчанию.

Настройка статьи расходов по амортизации в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Эти счету учета будут подставляться в проводки документов и могут быть изменены при необходимости вручную.

Пример настройки статьи расходов для имущественных расходов:

Настройка статьи расходов по имущественным налогам в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Указываем, что расходы по прочей деятельности. Иначе нам нельзя будет установить счет расходов 91.02.

Распределяем на финансовый результат по направлениям деятельности:

Распределение затрат на направление деятельности в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

При этом в способе распределения указан коэффициент распределения только на основную деятельность - производство.

На закладке "Регламентированный учет" настраиваем налоговый учет и счет бухгалтерского учета - 91.02 Прочие расходы.

Настройка статьи расходов по имущественным налогам в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

9. Формирование проводок

Все закладки заполнены. Нажимаем кнопку Завершить редактирование и строка записывается в документ.

Документ Ввод начальных остатков внеоборотных активов в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

одним документом можно ввести несколько основных средств ,относящихся к одному подразделению. После проведения документа он формирует все необходимые движения по регистрам учета, кроме проводок БУ и НУ.

Чтобы сформировать проводки нужно или перейти по кнопке в проводки регламентированного учета и нажать кнопку Отразить в регл. учете.

Отразить в регламентированном учете в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Или перейти в рабочее место Отражение документов в регл.учете и сформировать там проводки по всем введенным документам разом.

10. Ввод остатков основных средств в управленческом учете

Если ведем управленческий учет и формируем управленческий баланс, то необходимо ввести начальные остатки ОС и в управленческом учете. Они вводятся в меню НСИ и администрирование - Начальное заполнение - Документы ввода начальных остатков.

Выбираем тип операции Прочие активы и пассивы .

Ввод начальных остатков основных средств в управленческом учете в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

Пример заполнения на рисунке. Заполняем Организацию и подразделение в шапке.

Ввод начальных остатков основных средств в управленческом учете в 1С Комплексной автоматизации 2 и ERP 2

В табличной части указываем Направление деятельности, если ведется учет активов и пассивов по направлениям деятельности, само основное средство и его остаточную стоимость.

Учитесь каждый день и меняйте свою жизнь к лучшему!

Если у вас возникли вопросы смело задавайте их :

Читайте также: