В регистре ндфл не верно формируется удержан налог где исправить в 1с

Обновлено: 02.07.2024

Самый простой вариант: "Зарплата и кадры" --> "Отчеты по зарплате" --> "Регистр налогового учета по НДФЛ" --> ставите нужный период (1 квартал 2018 г.), выбираете, при необходимости, сотрудника и смотрите в последней таблице графу "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом".

Далее: восстановление последовательностей может не помочь - правильнее вообще распровести все выплаты (списания с р/с по ведомостям) + сами ведомости, начиная с начала этого года. Именно распровести все и затем друг за другом выполнить вручную перепроведение в последовательности: сперва ведомость, затем выплату по ней, снова ведомость, и снова выплату и т.д.
Знаю массу примеров, когда документы текущего периода, например, марта 2018, начинали "клепать" проводки аж в 2016 году только из-за того, что "коряво" перепровели в 2016 году.

После этого снова формируете регистр налогового учета по НДФЛ.
Если суммы неудержанного остались, значит у вас есть ведомости в 1 квартале 2018, которые вы не выплатили совсем (нет документа списания с р/с). В таком случае формируйте универсальный отчет по регистру накопления "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ" за интересуемый период и проверяйте сумму, которую вы не выплатили в графе "Кон.остаток".
Да, в универс.отчете по кнопке "Показать настройки" в таблицу "Показатели" лучше добавить поле "Физическое лицо", чтобы понимать, по кому есть остаток.

Давайте по порядку: в программе НДФЛ делится на 3 вида - исчисленный, удержанный и уплаченный.
Исчисленный- формируется в процессе проведения документов начисления з/п, премий и т.д.
Удержанный - формируется после проведения документов "Списание с р/с" по ведомостям, РКО и т.д.
Перечисленный - после проведения документов по уплате налога в бюджет.

Если программа пишет, что есть неудержанный налог, значит Вы кому-то что-то начислили, но не выплатили.
Сделайте так: пройдитесь по документам "начисления з/п" + "выплаты з/п" вручную и соберите суммы начислений, суммы выплат и налог НДФЛ с этих сумм по людям в разрезе месяцев в файл Excel. Далее смотрите общие итоги помесячно.

(8) Проанализировал начисления тех сотрудников, у которых такая картина с НДФЛ (остается неудержанный налог). Оказалось, что это НДФЛ с больничных или отпускных. Может есть какие-то особенности в порядке начисления и выплат этих начислений ? Оказалось, что это НДФЛ с больничных или отпускных. Может есть какие-то особенности в порядке начисления и выплат этих начислений ?

Есть, конечно - в отличие от зарплаты, датой их получения считается дата выплаты , а не дата начисления. И в случае задержки их выплаты доход попадает в те месяцы, когда они фактически выплачивались.

Что же касается вашего скриншота, то тут несколько другая ситуация: похоже, что вы выплатили этим людям отпускные/больничные, но не выплатили (на момент формирования справки) зарплату. Удержание НДФЛ производится как раз при выплате дохода (любого вида), пока нет выплаты - налог не удержан.

Проверку следует выполнять по «налоговым» периодам, так как налог исчисленный в январе удерживается как в январе (при межрасчетных выплатах), так и в феврале (при выплате зарплаты за январь).

Разница говорит о том, что удержанный налог определен не верно.

В текущих версиях ЗУП 3 существует ошибка, поэтому можно использовать внешний отчет от разработчиков

Привязка удержанного НДФЛ к суммам дохода

Привязка суммы удержанного НДФЛ к сумме дохода происходит через документ-основание в ведомости на выплату:

документ-основание в расшифровке суммы к выплате должен соответствовать документу-основанию в расшифровке суммы удержанного налога
сумма дохода определяется при проведении ведомости пропорционально выплаченным по документу-основанию суммам.

Если не осталось сумм к выплате в зарплату

В случае, если не осталось сумм к выплате в зарплату, то НДФЛ не удерживается, возникает расхождение между Расчетным листком и удержанным НДФЛ.

Если принимаем решение зарегистрировать НДФЛ удержанный, то имеется два варианта регистрации:

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

В пятницу о приятном: в ЗУП 3.1.18 появились новые возможности быстрой донастройки отчетов.

Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

В 2022 году меняются правила выплаты пособий

Заполнение статистической формы №57-Т (ЗУП 3.1.4)

Спасибо! Тема сложная, Марина Аркадьевна рассказала очень доходчиво, разобрано много подводных камней. Большое спасибо Марине Аркадьевне и всему коллективу.

В 1С программе начисленный и удержанный НДФЛ не совпадает

Ошибка №1: Неправильная дата в межрасчетных документах в 1С

В программах 1С: Зарплата и управление персоналом и 1С: Зарплата и кадры государственного учреждения неправильно указанная дата в межрасчетных документах ведет к неправильному определению удержанного налога. Дата, указанная в документе, должна соответствовать дате ведомости, то есть она должна быть либо меньше, либо равна. Обычно подобные ошибки возникают в случае заполнения документов задним числом.

Рассмотрим пример. Пусть 28.09.2018 г. внесен документ – «отпуск», который был выплачен 01.09.2018 г. Дата документа заполнилась по умолчанию 28.09.18. Бухгалтер не заметил ошибку и продолжил заполнять документы. В ведомости в банк уже указана правильная дата, но сумма отпускных заполнилась, а сумма удержанного налога – нет.

Ошибка №2: Планируемая дата выплаты доходов в 1С

В 6-НФДЛ Строка 100 – дата фактического получения дохода указана 01.09.2018 г., эта дата из документа «отпуск». Дальше, 110 строка, дата удержания налога – это дата ведомости на выплату 10.09.2018 г. И 120 строка – срок перечисления НДФЛ. Для дохода в виде отпускных 100 строка должна совпадать с датой выплаты этих отпускных(строка 110). А в данном случае форма 6-НДФЛ будет заполнена некорректно.

Ошибка №3: Несоответствие дат в 1С

Еще одна из распространенных ошибок, из-за которых неправильно заполняется форма 6-НДФЛ – не заполняется 130 строка (доходы). Это происходит, если не совпадают даты в учете доходов, исчисленного налога и удержанного налога.

Опять за пример возьмем документ «отпуск». Дата получения дохода указывается в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ». Смотрим исчисленный НДФЛ, более подробную информацию можно узнать, нажав на зеленый карандаш. Здесь указана дата получения дохода, с которого был начислен налог. Эта дата должна совпадать с датой выплаты. Теперь посмотрим, что дата получения дохода из регистра – расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ, там, где у нас исчисленный налог, заполнен правильно в колонке – дата получения дохода.

После проверяем удержанный налог в документе – ведомость на выплату. Необходимо нажать двойным кликом на сумму НДФЛ в документе. Откроется расшифровка, теперь проверяем, что удержанный налог так же фиксируется в привязке к дате получения дохода.

Дата определяется автоматически и сразу указывается в документе. При проведении записывается в регистр – расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, уже со знаком минус, так фиксируется удержанный налог.

Эти три даты должны совпадать: дата учета дохода, дата получения дохода, исчисленного дохода и дата в учете удержанного налога. Если в регистре – учет доходов для исчисления НДФЛ будет другая дата, то произойдет несоответствие. В форме 6-НДФЛ не определится сумма по 130 строке, и строка 100 заполнится по данным учета удержанного налога. Поэтому, сумма налога заполнится, а сумма дохода нет, из-за нестыковки дат.

Ошибка №4: Нет дохода к выплате или возникла переплата по сотруднику в 1С

Налог на доходы физических лиц считается удержанным, если он заполнен в документе «ведомость». Если человек был в отпуске, или на больничном, и ему был переплачен аванс, то у него нет сумм к выплате. Он не попадает в ведомость и колонка НФДЛ не заполняется. Следовательно, налог остается неудержанным. В таком случае, после формирования «Анализа НФДЛ» с разбивкой по сотрудникам и выявлении неудержанного НФДЛ, сотрудников, которые автоматически не попали в ведомости из-за отсутствия сумм к выплате, нужно добавить в документ ведомость ручную через кнопку «Подбор». У сотрудников не будет сумм дохода, но заполнится колонка НФДЛ, что и запишет суммы налога в регистр, как удержанный НФДЛ.

В программе ЗУП цепочка НДФЛ состоит из звеньев:

Документы начисления (Начисление зарплаты, Отпуск, Больничный) - Ведомость на выплаты - Выплата работнику - Уплата НДФЛ (Списание с расчетного счета, выдача наличных).

Движения исчисления НДФЛ в регистрах создаются документами-основаниями (Премия, Начисление зарплаты, Отпуск, Больничный и.т.д.), движения по удержанию НДФЛ выполняются документами Ведомости, Операция учета НДФЛ, Начисление дивидендов.

Также не следует забывать, что если данные переносились из другой программы, например из ЗУП 2.5 в ЗУП 3, информация о движениях исчисленного и удержанного налога будет содержаться в специальных документах переноса (Администрирование – Переносы данных). Как правило, документы переносов, которые содержат движения регистров по этому налогу, так и называются – НДФЛ. Любые документы начислений и выплат, введенные параллельно с периодами перенесенных данных, создадут дублирующие движения по НДФЛ.

Чем отследить неверные движения

Для того, чтобы получить детальную информацию о движениях налога по конкретным сотрудникам, а также документам-регистраторам этих движений нам потребуется воспользоваться аналитическим отчетом «Анализ НДФЛ по месяцам».

В программе уже настроено несколько его вариантов, но мы немного доработаем их, убрав лишнюю информацию и добавив то, что нужно нам для удобства поиска.

Вы получите навык работы с любыми другими отчетами в 1С, так как принципы их построения и редактирования во всех конфигурациях примерно одинаковы.

Но если времени разбираться в этом нет, мы прилагаем по данной ссылке уже сохраненный вариант настроенного отчета и здесь же в инструкции покажем, как его открыть в своей конфигурации, чтобы обойтись без настройки. Для этого перейдите к описанию как загрузить уже готовый вариант отчета.

Для создания такого расширенного отчета вам необходимо зайти: Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам – Анализ НДФЛ по месяцам.

Нажимаем кнопку Настройки.
Нажимаем кнопку Расширенный.
Заходим на вкладку Структура.

Нажимая и удерживая левую кнопку мыши на элементе ИФНС, перетаскиваем его на поле Строки. Обратите внимание, что с элементом перетаскиваются и все подчиненные ему.

Как созданный отчет отображает движения НДФЛ

Теперь мы получили отчет, который достаточно подробно выводит информацию как по сотрудникам, так и по конкретным документам, делающим те или иные движения по НДФЛ.

Он отразит вам по какой ИФНС, в каком месяце, какими документами и по какому коду доходу у того или иного сотрудника прошли движения.

Как сохранить свой вариант отчета в файл и загрузить уже сохраненный вариант из файла

Для тех, кому некогда разбираться, как настраивать отчет с нуля, мы предлагаем воспользоваться этой возможностью – загрузить уже созданные нами расширенные варианты отчетов с помощью действий, показанных на рисунке ниже.

Для того, чтобы сохранить свой вариант отчета вам необходимо нем нажать Еще – Варианты отчета – Сохранить в файл. Обратите внимание, что любой отчет всегда сохраняется с неизменным названием ReportOptions, поэтому сразу при выборе папки щелкните дважды мышью на эту строчку, что приведет к ее выделению, и внесите свое название отчета.

Для того, чтобы загрузить чей-то сохраненный вариант отчета вам необходимо выбрать обычный предустановленный отчет «Анализ НДФЛ по месяцам» в программе и в нем нажать Еще – Варианты отчета – Обновить из файла. После чего не забудьте сохранить его, как было рекомендовано ранее.

Читайте также: