1с бухгалтерия поступление наличных нет проводки

Обновлено: 07.07.2024

Документ Поступление наличных предназначен для учета поступления наличных денежных средств. В данной статье собрано много полезной и важной информации, которая поможет быстро и правильно оформлять эту операцию в 1С. Вы узнаете:

порядок заполнения документа;
может ли документ не делать проводок при проведении и в каком именно случае это происходит;
в каких случаях формируется сразу два документа при поступлении наличных в кассу и какие это документы;
когда удобно вводить документ на основании, а когда вручную.

Эта информация поможет вам избежать ошибок при поступлении наличных в кассу.

Снятие наличных по чеку

Документ Поступление наличных вид операции Получение наличных в банке : Банк и касса – Касса – Кассовые документы – кнопка Поступление .

Документ Списание с расчетного счета вид операции Снятие наличных в кассу : Банк и касса – Банк – Банковские выписки – кнопка Списание .

Если в Учетной политике флажок Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств :

не установлен:
- документ Поступление наличных вид операции Получение наличных в банке формирует проводки по списанию и зачислению денег :
- документ Списание с расчетного счета вид операции Снятие наличных в кассу проводок не формирует, отражает операцию по банковской выписке;
Если в Учетной политике флажок Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств :
- установлен:
  - документ Поступление наличных вид операции Получение наличных в банке формирует проводки по зачислению денег;
  - документ Списание с расчетного счета вид операции Снятие наличных в кассу формирует проводки по списанию денег;
  Печатная форма ПКО
  
  Каждое поступление денег в кассу оформляется приходным кассовым ордером (ПКО) по форме КО-1, утв. Постановлением Госкомстата от 18.08.1998 N 88.
  
  Распечатать ПКО можно из документа Поступление наличных по кнопке Приходный кассовый ордер (КО-1) .
  
  Помогла статья?
  Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
  
  Похожие публикации
  Карточка публикации
  Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
  Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
  Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>
  Добавить комментарий Отменить ответ
  
  Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
  
  Вы можете задать еще вопросов
  
  Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
  Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку
  Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
  регламентом БухЭксперт8.ру >>
  
  Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС
  
  [17.11.2021 запись] Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С
  
  Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму
  
  Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру
  
  [11.10.2021 запись] Учет ОС по-новому: ФСБУ 6/2020, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 25/2018
  
  [29.10.2021 запись] Пообъектный учет ОС и подходы к определению и пересмотру СПИ
  
  Спасибо! Очень ценно полезно нужно! Буду еще неоднократно обращаться к этому семинару для изучения этой темы.
  
  В этой статье мы рассмотрим, как отразить в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0 движение наличных денежных средств между банковским счетом и кассой организации: снятие денежных средств в кассу и их внесение на расчетный счет. В большинстве организаций такие операции совершаются регулярно, поэтому вопросы по их отражению в программах 1С нам периодически задают. В первую очередь в данном случае необходимо сделать корректные настройки учетной политики в программе.
  
  Если в вашей организации операции по снятию или внесению наличных денежных средств не укладываются в один рабочий день, необходимо использовать счет 57 «Переводы в пути». С данной настройкой нужно определиться при заполнении учетной политики в программе, для этого открываем вкладку «Главное», «Учетная политика» и отмечаем флажком, используется или нет счет «Переводы в пути».
  
  Рассмотрим различные варианты указанных операций
  
  1. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (без использования счета 57)
  
  Для отражения данной операции в 1С: Бухгалтерии 8 оформим документ «Поступление наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Поступление» создаем и заполняем документ «Поступление наличных»
  - вид операции «Получение наличных в банке»
  - сумму
  - статью ДДС «Получение наличных в банке»
  По кнопке «Приходный кассовый орден» можем посмотреть и распечатать ПКО.
  
  Теперь проводим документ и смотрим проводки
  
  2. Снятие наличных денежных средств с расчетного счета (с использованием счета 57)
  
  Если Вы используете 57 счет, то в этом случае, в первую очередь, оформляем документ «Списание с расчетного счета». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банк», «Банковские выписки» и по кнопке «Списание» создаем документ «Списание с расчетного счета». Заполняем пустые поля
  - вид операции «Снятие наличных»
  - сумму
  - дату
  - назначение платежа
  
  При проведении документ формирует следующие проводки
  
  Теперь оформляем кассовый документ «Поступление наличных». Заполняется он аналогично ПКО в предыдущем примере, отличие только в том, что необходимо указать счет кредита 57.01.
  
  Проводим и смотрим проводки
  
  3. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (без использования счета 57)
  
  В данном случае необходимо оформить документ «Выдача наличных». Открываем вкладку «Банк и касса», «Касса», «Кассовые документы» и по кнопке «Выдача» заполняем пустые поля созданного документа:
  - вид операции «Взнос наличными в банк»
  - сумму
  - статью ДДС «Сдача наличных в банк»
  По кнопке «Печать» можем посмотреть печатную форму РКО.
  
  После того, как получаем выписку из банка о поступлении денежных средств, проводим документ и смотрим проводки.
  
  4. Поступление наличных денежных средств на расчетный счет (с использованием счета 57)
  
  При использовании 57 счета для внесения денежных средств на расчетный счет документ «Выдача наличных» заполняется аналогично, только добавляется счет дебета 57.01. Также по кнопке «Печать» можем посмотреть и распечатать РКО.
  
  Проводим заполненный документ и смотрим проводки
  
  Далее оформляем документ «Поступление на расчетный счет». Открываем вкладку «Банк и касса», «Банковские выписки», нажимаем кнопку «Поступление» и заполняем пустые поля документа:
  - вид операции «Взнос наличными»
  - сумму
  - назначение платежа
  
  Проводим и смотрим проводки
  
  Обратите внимание, что в том случае, если вы используете 57 счет, необходимо контролировать обороты и сальдо по данному счету: после того, как перемещение денежных средств завершено, счет должен быть закрыть. Чтобы провести такую проверку сформируем ОСВ по 57 счету с детализацией по дням.
  
  Как видно на картинке, сальдо на конец периода по 57 счету отсутствует, значит, операция проведена корректно.
  И в заключении хочу еще раз вернуться к настройкам учетной политики и предупредить вас о том, что если вы решите включить (или отключить) использование 57 счета в середине года, то будьте готовыми к тому, что при перепроведении старых документов, данная настройка будет также действовать: появятся (или исчезнут) движения по 57 счету. Поэтому после изменения настройки и перепроведения документов необходимо проконтролировать корректность остатков по банковским счетам и кассе, а также обязательно сформировать ОСВ по 57 счету.
  
  Денежные документы характеризуются тем, что фирма их уже приобрела, но услуги по ним еще не получила. Они оплачены, имеют денежную оценку и к ним относят: конверты с марками, почтовые и марки государственной пошлины, талоны на бензин и питание, оплаченные ж/д и авиабилеты, проездные, единые и прочие перевозочные билеты, путевки на лечение и отдых, сертификаты и т.д. Их учет ведут на одноименном счете 50.03 в сумме фактических затрат на их приобретение, а хранят они в кассе предприятия, когда между моментом их приобретения и моментом использования имеется временной интервал.
  
  Согласно инструкции по применению плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной Минфином 31.10.2000 № 94н (с изменениями и дополнениями от 08.11.2010 г.) аналитический учет денежных документов ведут по их видам. Для учета их поступления и выбытия в программном продукте автоматизации бухгалтерского учета 1С:Бухгалтерия 8.3 предусмотрен специальный раздел в меню «Банк и касса» - «Денежные документы».
  
  Обратите внимание, что базовая версия программы 1С:Бухгалтерия позволяет вести учет Денежных документов только по одной организации. Если у вас несколько компаний и вы хотите вести по ним учет в одной базе, узнайте стоимость 1С:Бухгалтерия ПРОФ на нашем сайте или обратитесь к нашим специалистам.
  
  Порядок отражения поступления
  
  Документ «Поступление денежных документов» предназначен для принятия к учету. Вводится он в одноименном журнале через нажатие кнопки «Создать».
  
  В документе предусмотрены следующие виды операций-поступлений:
  - От поставщика;
  - От подотчетного лица;
  - Прочее.
  Зачастую билеты приобретаются организацией непосредственно у перевозчика или у агентства-посредника, с оформлением оплаты путем перечисления безналичных денежных средств, а не самим работником, из тех денег, что он получил на командировочные в подотчет.
  
  Рассмотрим пример оформления операций с денежными документами – покупка и передача перевозочных билетов работнику, направляемому в командировку.
  
  Для отражения приобретения авиабилетов от ПАО «Авиакомпания «ЮТэйр» заполним необходимую информацию в созданном документе поступления – укажем контрагента, договор, данные о входящем документе и выберем счет расчетов 76.09 – «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (можно использовать счет 60.01 – «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»). Счет учета 50.03 устанавливается автоматически.
  
  Рис.5 Пример оформления операций с денежными документами
  На следующей вкладке для заполнения таблицы нажимаем кнопку «Добавить» и вносим в справочник «Номенклатура денежных документов» данные документа (кнопка «Создать»). В нашем примере – авиабилеты Ставрополь-Москва (лайт-эконом) и Москва-Ставрополь (лайт-эконом).
  
  Программой предусмотрена печатная форма документа – кнопка «Приходный ордер».
  
  При сохранении и проведении документ отображается в журнале. В журнале кроме печатной формы можно подготовить и распечатать реестр документов. Нажав кнопку «Показать проводки и другие движения» мы видим отчет о движении документа поступления.
  
  Порядок отражения выдачи
  
  Здесь порядок заполнения аналогичен описанному для предыдущего случая, с той лишь разницей, что мы заходим в раздел «Выдача денежных документов».
  
  Документом предусмотрено несколько видов операций:
  - Возврат денежных документов поставщику;
  - Выдача подотчетному лицу;
  - Прочая выдача оформляется при выбытии рассматриваемых документов из кассы, например, порча, недостача и т.п.
  Отразим выдачу наших билетов подотчетнику. Заполняем все реквизиты, на второй закладке указывая наши авиабилеты.
  
  Замечу, что мы приобретали билеты на двух сотрудников. Соответственно, выдача в подотчет авиабилетов оформляется двумя документами – по каждому подотчетному лицу отдельно. После оформления документа на печать можно вывести «Расходный ордер» и нажатием кнопки «Показать проводки и другие движения документа» посмотреть сформированную корреспонденцию счетов.
  
  Обратим внимание, что денежные документы, между хранением и использованием которых отсутствует временной интервал, например, использованный билет, приобретенный сотрудником в кассе транспортного предприятия, не отражается на счете 50.03, а сразу включаются в авансовый отчет.
  
  Поступление через подотчетного сотрудника
  
  Рассмотрим и отразим эту операцию на примере приобретения конвертов. Выбираем соответствующий вид операции и заполняем необходимые реквизиты, а на второй вкладке перечисляем их (кнопка «Добавить»).
  
  Выдача маркированных конвертов подотчетнику происходит на основании служебной записки, в которой указывают их количество, а также информацию о задолженности по выданным ранее конвертам.
  
  Выдачу конвертов так же можно провести, как описывалось выше (раздел меню «Банк и касса»). Чтобы было яснее, выдадим их другому подотчетному лицу, которое в дальнейшем должно за них отчитаться.
  
  Учетной политикой устанавливается срок выдачи денежных документов – обычно в пределах месяца.
  
  По его истечении подотчетник заполняет документ «Авансовый отчет» (ф. 0504049), отражающий сведения о количестве и стоимости выданных конвертов, а также факт их расхода. Факт признается после их фактической отправки почтой на основании заполненного реестра, подписанного подотчетником. Зачастую бухгалтера допускают ошибку, сразу списывая все приобретенные документы при их выдаче сотруднику. Но здесь может возникнуть вопрос, как обосновать такое списание, если по факту за месяц было отправлено меньше писем. Поэтому, списание лучше производить на основании документов подтверждающих их расходование – реестра корреспонденции, в случае порчи предоставлять непосредственно испорченные конверты, а при расходовании путевок – их отмеченные корешки. Указанные документы прикладываются к «Авансовому отчету», который составляется в разделе «Банк и касса» - «Авансовый отчет».
  
  Заполняя его, на закладке «Прочее» указываем необходимые данные и счет отнесения затрат.
  
  Рис.24 Указываем необходимые данные и счет отнесения затрат
  Аналогично подотчетный сотрудник отчитывается и за другие виды денежных документов.
  
  Отчеты по движению денежных документов
  
  Проанализировать движение можно, сформировав стандартный отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» в разделе меню «Отчеты».
  
  Настройки счета 50.03 – «Денежные документы», имеют признак количественного учета, что позволяет увидеть обороты и остатки по данному счету, как в суммовом, так и в количественном выражении в разрезе денежных документов.
  
  Так, сформировав оборотно-сальдовую ведомость по счету 50.03, мы видим, что в кассе числятся оставшиеся билеты, которые мы еще не выдали подотчетному лицу и остаток конвертов.
  
  Аналогичную информацию мы можем получить, сформировав отчет «Анализ субконто» и выбрав в качестве субконто – «Денежные документы».
  
  Двойным щелчком мыши на ячейке отчета мы можем получить более детальную информацию о движении, проанализировав отчет «Карточка счета», в которой отражаются все его движения.
  
  То есть, открыв конверты, мы видим операцию по поступлению в кассу и выдачу их подотчетному лицу.
  
  Если у вас остались вопросы по работе с Денежными документами, обратитесь к нашим специалистам за консультацией в рамках обслуживания 1С. Мы с радостью вам поможем!
  
  Наличие расчетного счета для организаций нужно для безналичного расчета с контрагентами. Учет безналичных операций регламентирован законодательством Российской Федерации, требованиями бухгалтерского и налогового учета. Поэтому так важно четко и правильно отражать поступление на расчетный счет в 1С 8.3 и списания с расчетного счета в 1С 8.3.
  
  В данной статье мы рассмотрим порядок работы с данными операциями в системе 1С 8.3.
  
  Заполнение платежных реквизитов собственной организации
  
  Первым делом необходимо заполнить платежные реквизиты нашей организации. Для этого нужно перейти в меню «Главное меню-Организации».
  
  Рис.1 Заполнение платежных реквизитов собственной организации
  В перечне организаций выбираем ту, для которой необходимо установить банковские реквизиты, и заходим на вкладку «Банковские счета».
  
  Если организация имеет несколько расчетных счетов, заполняем данные по каждому из них, а также выбираем основной, который может быть только один.
  
  После ввода всех данных необходимо нажать «Записать и закрыть».
  
  Заполнение платежных реквизитов контрагентов
  
  Доступ к платежным реквизитам контрагентов осуществляется через меню «Главное меню-Справочники-Контрагенты».
  
  В открывшемся списке выбираем контрагента, для которого нужно заполнить платежные реквизиты, либо вводим нового. Эти платежные реквизиты заполняются по аналогии с реквизитами собственной фирмы.
  
  Рис.5 Выбираем контрагента, для которого нужно заполнить платежные реквизиты, либо вводим нового
  Банковская выписка
  
  В программе 1С 8.3 документом, отражающим движение денсредств по счетам, является банковская выписка. В ней одновременно отражается приход и расход, а также показаны остатки на начало и конец дня. После внесения в программу всех платежных поручений, а также документов списания, надо сформировать банковскую выписку для проверки прихода и расхода за день, а также контроля остатка денсредств на конец дня.
  
  В банковской выписке мы можем выбрать период, за который нужно взять операции, выбрать конкретную организацию, или расчетный счет для более детального рассмотрения.
  
  Поступление
  
  В ходе своей хозяйственной деятельности предприятие получает от покупателей денежные средства на свой счет в банке и принимает их к учету.
  
  Чтобы видеть поступления на расчетные счета компании, в системе 1С предусмотрен документ «Поступления на счет».
  
  При выборе данного меню открывается полный перечень документов «Поступление на счет». Из данного интерфейса видны существующие документы, создаются новые документы поступления денсредств вручную, а также загружаются выписки из клиент-банка, при этом система 1С автоматом создаст необходимые документы.
  
  Рис.8 Полный перечень документов «Поступление на счет»
  При формировании поступления «руками» на первом шаге указываем тип проводимой операции. От этого зависит и набор полей в документе, и формирование проводок для бухгалтерского учета.
  
  Рис.9 При формировании поступления «руками» на первом шаге указываем тип проводимой операции
  После выбора типа откроется окно нового документа поступления на счет.
  
  В шапке документа указываем:
  
  В табличную часть документа вносят информацию для финансового учета в компании:
  - Номер договора;
  - Статья ДДС;
  - Заказ покупателя (если ведется учет по заказам);
  - Сумма платежа;
  - Сумма НДС.
  После заполнения всех данных документ можно либо записать, либо провести.
  
  Создание «Поступления на счет» на основании счета на оплату
  
  В системе 1С предусмотрена возможность создания документов поступления на основании выставленного ранее счета покупателю. Для этого необходимо перейти в меню «Продажи-Счета на оплату».
  
  В перечне счетов найти, выбрать и открыть счет, к которому надо создать платежный документ и нажать «Ввести на основании-Поступление на счет».
  
  При этом в поступление автоматом подставится все заполненные в счете реквизиты. При необходимости их можно скорректировать «руками». После заполнения всех полей документ можно записать или провести.
  
  Платежные поручения
  
  Для подготовки платежных документов и отправки их в банк в системе 1С предусмотрен документ «Платежное поручение».
  
  Рис.15 Полный перечень документов «Платежные поручения»
  Для создания платежки необходимо нажать «Создать» и выбрать вид операции – «Оплата контрагенту» или «Перечисление в бюджет».
  
  Рис.16 Выбрать вид операции – «Оплата контрагенту» или «Перечисление в бюджет»
  После выбора типа операции откроется новый документ, в котором надо заполнить реквизиты плательщика, получателя, сумму, НДС, назначение платежа.
  
  Для сохранения внесенных данных в платежном поручении нужно нажать кнопку «Записать», либо «Записать и закрыть».
  
  Списание денежных средств с расчетного счета
  
  Для отражения расходных операций по расчетному счету в системе 1С предусмотрен документ «Расход со счета».
  
  При выборе данного меню открывается полный перечень документов «Расход со счета». Из данного интерфейса можно просмотреть существующие документы, создать новый документ списания денежных средств вручную, либо загрузить выписки из клиент-банка, при этом система 1С автоматически создаст необходимые документы.
  
  Для создания нового документа «Расход со счета» необходимо нажать кнопку «Создать» и выбрать «Вид операции». От этого зависит состав полей в документе и формирование проводок для бухгалтерского учета.
  
  В новом документе вписываем реквизиты плательщика, получателя, сумму, НДС, дату и номер банковского документа, а также табличную часть, в которой содержится подробная информация по оплате для фин.учета.
  
  Подготовленный документ можно записать или провести.
  
  Расход со счета на основании платежки
  
  Документ «Расход со счета» можно создать на основании ранее созданной платежки. Откройте ее, нажмите кнопку «Создать на основании-Расход со счета». При этом в новом документе будут автоматически подставлены все заполненные в платежном поручении реквизиты. Также их можно скорректировать вручную. В остальном, оформление документа «Расход со счета» осуществляется так же, как описано выше.
  
  Контроль проводок
  
  Для контроля правильности формирования проводок можно просмотреть «Движения документа» и скорректировать движение документа по счетам бухгалтерского учета.
  
  В этой статье мы рассмотрели механизмы отражения поступлений и списаний, познакомились с возможностями быстрой и безошибочной работы, которые предлагает программа 1С 8.3 для своих пользователей.
  
  Читайте также: