Что такое кнд в 1с

Обновлено: 08.07.2024

Девочки, может подскажите, как налоговая считает переплату по Прибыли? Как мне ее увидеть (сверить со своей ОСВ)?

Ведь по акту сверки форма КНД 1160070 по строке 2.2.1 (начислено/доначислено) стоит сумма с учетом доначислено по декларациям (за 2020 год) и также с учетом начислений 4 квартала (2019 года), но без учета 4 квартала 2020 (отчет же сдается в текущем 21 году).
по строке 2.3.1 стоит сумма к уменьшению (по декларации)
по строке 2.4.1 стоит сумма уплаченных налогов в 2020 г

То же самое и по выписке по расчетам с бюджетом (есть 4 кв 2019 года, есть начисления 1,2,3 кв-лов 2020 года), есть по графе 10 и 11 начисленная сумма налога к доплате (строка 070 и 040 декларации) и ее оплата по платежке. И есть сумма к уменьшению, по строке 080 и 050, она же в выписке.

Есть переплата и по справке о состоянии расчетов, такие же суммы, как в акте и выписке. Есть переплата на конец года.

ТоЛЬКО С ОСВ ЭТИ СУММЫ НЕ ИДУТ, как их сверить? Что из чего вычесть?

А в ОСВ за 2020 год программа формирует все начисления 2020 года, по Кт отражается начисленный налог, то что отражается по строке 180 декларации)

Не могу выйти на их сальдо, даже по их акту сверки.

А в их сверке:
строка 1.2.1 положит.сальдо = 135 р
строка 2.2.1 начислен (с учетом доначислений и 4 кв 2019 и без 4 кв 2020) = 122 р
строка 2.3.1 уменьшено = 44 р
строка 2.4.1 уплачено (как и в ОСВ за 2020) = 116 р
строка 3.2.1 положит сальдо = 41 р
Как они вышли на 41 р?

При том при всем что на начало 2020 года по
акту сверки положит сальдо как = 135 р
по выписке по расчетам с бюджетом переплата/сальдо = 132 р
по справке о состоянии расчетов переплата = 135 р
А в ОСВ дт сальдо = 152 р
Но я так понимаю, что сальдо в ОСВ с их сальдо и не пойдет по ой причине, что у них начисления в актах учитываются за 4 кв 2019 без учета 4 кв 2020, а у нас в 1с за 2020, но и еще, у них фиксируются доплаты и к уменьшению.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

На сайте релизов находим нужную конфигурацию и проваливаемся в релиз 3.0.105 по гиперссылке.

Для работы на сайте релизов вам понадобятся данные от Интернет-поддержки, узнать их можно в личном кабинете на нашем сайте в разделе Профиль (в нижней части раздела)

В открывшемся окне переходим по ссылке «Исправления ошибок версий»

В списке отмечаем галкой нужный патч и скачиваем. Нужно скачать патч Распаковываем архив, что скачали и перемещаем на диск W в папку Общее. В архиве тоже был архив.

Открываем базу, куда будем загружать патч, переходим в раздел Администрирование – Обслуживание – Обновление программы – Установка обновлений и исправлений (патчей). Выбираем ранее распакованные файлы и нажимаем Далее – Продолжить.

После этого перезапустите базу, чтобы патчи применились.

Посмотреть установленные патчи можно в разделе Администрирование – Обслуживание – Обновление программы – Установленные исправления (патчи).

Найти и сформировать заявление можно в разделе Отчеты – Регламентированные отчеты – Уведомления – Создать. Заявление в папке Прочее, называется Заявление о предоставлении субсидии для зарплаты, по постановлению от 07.09.2021 № 1513

Форма Расчета по страховым взносам, по которой нужно отчитываться в налоговую инспекцию, претерпела ряд изменений. За отчетные периоды 2017 года сведения о страховых взносах представляются в ИФНС не по форме РСВ-1 ПФР (утв. постановлением Правления ПФ РФ от 16.01.2014 № 2п), а по форме, утв. приказом ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/551@ (форма по КНД 1151111).

Новый Расчет по страховым взносам страхователи должны сдавать в новые сроки: не позднее 30-го числа месяца, следующего за расчетным (отчетным) периодом (п. 7 ст. 431 НК РФ). Первый отчет по новой форме за I квартал 2017 года с учетом выходных дней нужно будет сдать не позднее 02.05.2017.

1С:ИТС

Подробнее о порядке расчета и сроках уплаты взносов (кроме взносов на страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний) читайте в справочнике «Страховые взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование (с 2017 года)» в разделе «Налоги и взносы». О порядке расчета взносов «на травматизм» и сроках их уплаты см. в этом же справочнике.

Формирование Расчета в «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» (ред. 3)

Рис. 1. Отчет «Расчет по страховым взносам» в рабочем месте «1С-Отчетность»

Расчет по взносам в ФНС объединяет в себе четыре действовавших до 2017 года формы отчетности: РСВ-1 ПФР, РСВ-2 ПФР, РВ-3 ПФР, 4-ФСС.

Расчет по взносам по форме по КНД 1151111 (рис. 2) состоит из Титульного листа и нескольких Разделов.

Рис. 2. Расчет по страховым взносам в ФНС с I квартала 2017 года

В Разделе 1 содержатся сводные данные об обязательствах плательщиков страховых взносов. Этот Раздел заполняется по данным десяти Приложений к нему. Раздел 2 Расчета предназначен для крестьянских (фермерских) хозяйств (КФХ). В Разделе 3 содержатся персонифицированные сведения о физлицах. Перечень личных данных о физлицах расширен по сравнению с Разделом 6 отчета по форме РСВ-1. Так, помимо Ф. И. О. и СНИЛС предусмотрено представление ИНН, даты рождения, гражданства сотрудника, данных о документе, удостоверяющем личность сотрудника. Однако сведения о периодах работы, условиях труда и страховом стаже физлиц исключены из этого отчета.

Титульный лист, Раздел 1,Подразделы 1.1 и 1.2 Приложения 1, Приложение 2 и Раздел 3 заполняют все плательщики страховых взносов, производящие выплаты физлицам. Остальные разделы и подразделы включаются при наличии соответствующих сведений. В «1С:Зарплате и управлении персоналом 8» редакции 3 Расчет по страховым взносам по форме по КНД 1151111 формируется автоматически в соответствии с порядком заполнения соответствующих Разделов и Приложений, утв. приказом ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/551@, при условии корректного и своевременного расчета зарплаты в программе и заполнении данных о перечислениях.

Перед формированием отчета в программе рекомендуется проверить актуальность версии и обновить программу при необходимости.

Фирма «1С» выпустила обновление для конфигурации «Бухгалтерия предприятия» (вторая редакция, версии ПРОФ и КОРП), основанной на платформе «1С:Предприятие 8». Новая версия получила номер 2.0.66.152 и содержит следующие изменения:

Расширение номенклатуры форм регламентированной отчетности

В состав форм регламентированной отчетности добавлены:

Реестр документов, подтверждающих обоснованность применения налоговых льгот по налогу на добавленную стоимость (КНД 1155127) (рекомендован письмом ФНС России от 11.06.2021 № ЕА-4-15/8244@). Реестр применяется с 01.07.2021;
Реестр документов, подтверждающих обоснованность применения налоговых льгот по налогу на имущество организаций (КНД 1155218) (рекомендован письмом ФНС России от 11.06.2021 № ЕА-4-15/8244@). Реестр применяется с 20.07.2021.

Расширение номенклатуры документов, используемых при взаимодействии налогоплательщиков и налоговых органов

В состав документов добавлены:

Уведомление об уменьшении суммы налога, уплачиваемого в связи с применением патентной системы налогообложения, на сумму указанных в пункте 1.2 статьи 346.51 Налогового кодекса Российской Федерации страховых платежей (взносов) и пособий (КНД 1112021) (утверждено приказом ФНС России от 26.03.2021 № ЕД-7-3/218@). Уведомление применяется с 12.07.2021.

Методические изменения

В соответствии с письмом ФНС России от 02.07.2021 № СД-4-3/9403@, в список выбора кодов операций, выдаваемый при заполнении графы 1 раздела 7 декларации по налогу на добавленную стоимость в редакции приказа ФНС России от 28.12.2018 № СА-7-3/853@, добавлен код 1011213 для операций:

Реализация услуг по реализации иностранными лицами прав на проведение чемпионата мира FIA «Формула-1», включающих в себя право на популяризацию мероприятия и право называть мероприятие российского этапа указанного чемпионата «Чемпионат мира FIA "Формула-1"»;
Реализация рекламных услуг, реализуемых организацией, которая приобрела права, указанные в абзаце втором данного подпункта, на территории объекта спорта для проведения шоссейно-кольцевых автомобильных гонок серии «Формула-1» и объектов инфраструктуры, обеспечивающих функционирование указанного объекта спорта.

Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности

Для формы статистики № 2-ТП (воздух) «Сведения об охране атмосферного воздуха» (ОКУД 0609012) (утверждена приказом Росстата от 08.11.2018 № 661) реализована выгрузка в электронном виде.

В типовой конфигурации регламентированный отчет «Налоговый расчет о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов» заполняется полностью в ручном режиме. Заполнение регламентированного отчета требует множества данных различных документов и четкого понимания о порядке необходимых расчетов. Данная доработка позволяет хранить в программе 1С дополнительные данные, необходимые для расчета, такие как: налоговая ставка для доходов иностранных организаций в зависимости от страны резидентства, код дохода и код фактического права на доход и др. Заполнение всех необходимых данных внутри документов позволяет полностью автоматизировать заполнение регламентированного отчета на их основании.

1. Раздел Банк и касса / Платежные поручения.

Для работы доработанного функционала по налогам на доходы иностранных организаций необходимо создание документа «Платежное поручение». Списание с расчетного счета по оплате контрагенту должно быть связано с платежным поручением. Проводка должна быть по счету Кт 52, счетам Дт 60.21, 60.22, 60.31 или 60.32.

Если платежное поручение не было создано перед загрузкой выписок из банка, то его можно создать из документа «Списание с расчетного счета». Для этого нужно отменить проведение документа «Списание с расчетного счета» и перейти по ссылке «Ввести платежное поручение» внизу документа.

В платежном поручении при условии регистрации Получателя не в стране Россия, будет доступно дополнительное поле Код дохода иностранных организаций.

При заполнении этого поля, станет доступно поле Код фактического права на доход.

При указании значения 03 (право на доход принадлежит третьему лицу), станут доступны поля:

- Лицо фактического права на доход: выбирается из списка контрагентов, из него будет браться информация в налоговый расчет.

В поле «Уплата налога» необходимо выбрать документ «Списание с расчетного счета» по уплате налога. Проводка должна быть по счету Кт 51, счетам Дт 68.10 или 68.34.

В налоговый расчет попадают только документы, связанные с платежными поручениями, в которых заполнено поле «Код дохода иностранных организаций». В списке документов можно отфильтровать по этому признаку все платежные поручения.

2. Раздел Банк и касса / Списание с расчетного счета.

После создания и проведения документа «Платежное поручение» необходимо заново провести связанный с ним документ «Списание с расчетного счета» по оплате контрагенту.

В документе «Списание с расчетного счета» должны быть подобраны документы «Счет от поставщика». В случае если будет удерживаться налог, то сумма до удержания налога (строка 040 Раздела 3.2) будет браться как общая сумма из всех подобранных счетов без НДС.

Списание с расчетного счета:

Счет от поставщика:

3. Раздел Справочники / Контрагенты

Для контрагента с видом юридическое лицо или обособленное подразделение со страной регистрации не Россия становится доступно поле «Документ, подтверждающий резидентство в иностранном государстве».

Если оно не отмечено флагом, то рядом отображается Ставка налога на доходы для организаций, не предоставивших такого документа. Сейчас она составляет 20%. При нажатии на нее открывается константа «Налоговая ставка для доходов иностранных организаций», где при необходимости это значение можно будет изменить.

Если флаг установлен, то становятся доступны поля:

Они будут браться в строки 060-080 Раздела 3.1 налогового расчета.

При этом ставка налога на доходы будет браться согласно выбранному значению Резидентство страна.

При нажатии на значение налоговой ставки (при установленном флажке документа) открывается регистр сведений «Налоговые ставки для доходов иностранных организаций». В нем указываются:

- Ставка налога в %.

В случае, если доход от источника в Российской Федерации не подлежит налогообложению или облагается налогом на доходы физических лиц, указывается условное значение "99.99".

Если указанной страны нет в регистре сведений, то значение налоговой ставки берется из общей константы (20%).

Таким образом, доработка позволяет в ходе рабочего процесса указывать в документах и справочниках дополнительные данные, на основании которых полностью автоматически будет формироваться регламентированный отчет «Налоговый расчет о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов». Это позволит существенно экономить время на заполнение налоговых деклараций, а также обеспечит контроль между данными, внесенными в программу, и данными в налоговом расчете.

Читайте также: