Как в 1с посмотреть уплаченные налоги

Обновлено: 04.07.2024

Итак, если расчёт налоговой службы не совпадёт с вашим, например, по причине отсутствия данных о приобретённом вами автомобиле, у вас будет 10 дней на то, чтобы представить пояснения с подтверждающими документами.

Рассылка уведомлений с начислениями будет производится налоговыми органами в течение 6 месяцев с даты крайнего срока уплаты налога за предшествующий год, то есть до конца августа 2021 года.

Для того, чтобы избежать подобных сюрпризов, ФНС рекомендовала провести заблаговременную сверку (Письмо ФНС России от 16.01.2020г. №БС-4-21/452@ «Об обеспечении сверки сведений о транспортных средствах и земельных участках организаций»).

В открывшемся окне перейти по ссылке «Уведомления» и выбрать необходимый пункт.

После чего будет открыта форма уведомления, которую необходимо заполнить вручную.

Расчёт транспортного налога в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

Расположен он в разделе «Справочники» - «Транспортный налог».

Если в разделе «Справочники» у вас нет такого пункта, то тогда вам нужно перейти в настройки раздела – иконка шестерёнки в правом верхнем углу окна, из выпадающего меню выбрать пункт «Настройка навигации» и в открывшемся окне найти необходимый пункт в левом столбце. Двойным щелчком мыши по нему, или при помощи кнопки «Добавить», его нужно перенести в правую часть окошка, а затем нажать «ОК».

Важно верно заполнить все данные, так как практически от каждого из них зависит расчёт налога.

Например, поле «Дата» - это дата постановки на учёт транспортного средства. Если вы зарегистрировали автомобиль после 15го числа месяца, то этот месяц не будет включён в коэффициент владения, и наоборот. Например, если постановка на учёт автомобиля была произведена 15 ноября или позднее в этом же месяце, то налог будет считаться только за декабрь месяц. А вот если, например, 14 ноября или ранее в этом месяце, то налог будет рассчитан за 2 месяца.

От графы «Постановка на учёт» будут зависеть налоговые ставки. Если машина поставлена на учёт в другом регионе, то это необходимо учитывать.

От кода вида транспортного средства тоже будет зависеть размер ставки, так как для легковых и грузовых машин действуют разные тарифы.

Показатель «Мощность двигателя» напрямую будет влиять на расчёт, так как формула по которой рассчитывается транспортный налог:

мощность двигателя * налоговая ставка *количество месяцев владения/ 12 * повышающий коэффициент

Повышающий коэффициент применяется к дорогостоящим автомобилям дороже 3 миллионов рублей. В графе «Налоговая льгота» необходимо выбрать подходящий для вас пункт.

Важный нюанс! Если ваша организация планирует применять льготу, то она обязательно должна подать заявление в налоговый орган и получить либо уведомление о применении льготного режима, либо отказ.

Для подачи заявления на льготу необходимо перейти в раздел «Отчёты» и выбрать пункт «Регламентированные отчёты».

В открывшемся окне следует перейти по ссылке «Уведомления», нажать на кнопку «Создать» и из списка возможных заявлений выбрать «Заявление о предоставлении льготы по транспортному и (или) земельному налогу». Быстро найти нужное заявление можно при помощи строки поиска.

Открывшуюся форму заявления необходимо заполнить вручную, указав данные автомобиля, срок предоставляемой льготы и на основании какого пункта и какого закона вы на неё претендуете.

Вернёмся к расчёту налога.

Рассчитаем налог: 160 * 45 / 12 * 1 = 600 рублей.

Но, для того, чтобы не считать налог вручную, мы можем обратиться к обработке «Закрытие месяца» в разделе «Операции».

Когда регламентные операции месяца выполнены, нам нужно нажать на пункт «Расчёт транспортного налога» и выбрать пункт «Показать проводки».

В сумме проводки вы увидите рассчитанный программой налог.

Также, ещё раз нажав на пункт «Транспортный налог», можно выбрать справку-расчёт «Расчёт транспортного налога» и проанализировать расчёт.

На что в справке следует обратить внимание: первое – это по каким транспортным средствам был рассчитан налог, ведь может выйти так, что на учёте у вас стоит 2 автомобиля, а налог считается лишь по одному из них. Второй момент – это технические характеристики и наличие льгот.

Узнать сколько транспортных средств принадлежит вашей организации по данным программы можно при помощи отчёта «Анализ субконто», расположенного в разделе «Отчёты».

В открывшемся окне следует указать период – год, в графе субконто – «Транспортные средства» и в поле «Организации» необходимую вам, после чего нажать на кнопку «Сформировать».

Важный нюанс! Если ваша организация в течение года уплачивала авансовые платежи по транспортному налогу, то их размер следует вычесть из начисленной суммы налога за год и уплатить в налоговый орган лишь разницу.

Касаемо проводки по начислению транспортного налога, она может быть отражена по дебету любого из затратных счетов.

Обычно, если автомобиль используется работниками администрации, то выбирают счёт 26. Торговые предприятия, использующие машину для доставок, включают расходы на уплату налога в 44 счёт. Если же автомобиль сдаётся в аренду и доход от сдачи автомобиля не относится к вашим основным видам деятельности, то налог отражается на счёте 91.02. Настроить это можно в разделе «Главное» пункте «Налоги и отчёты».

В открывшемся окне перейдём на вкладку «Транспортный налог» и далее по ссылке «Способы отражения расходов».

Здесь у вас будет возможность указать налог по какому транспортному средству будет отражаться на том или ином счёте, или задать общие настройки для организации.

Расчёт земельного налога в 1С: Бухгалтерии предприятия ред. 3.0

Расчёт земельного налога в программе 1С: Бухгалтерия предприятия очень схож с алгоритмом расчёта транспортного налога.

Перейдём непосредственно к расчёту налога.

По нашему примеру, кадастровая стоимость земельного участка составляет 1 миллион рублей, ставка налога 0,3% и владеем мы им ровно месяц.

Получаем: 1000000 * 0,3% / 12 * 1 = 250 рублей.

Проверим, что нам посчитала программа.

Для этого перейдём в раздел «Операции» и выберем пункт «Расчёт земельного налога».

В выпадающем списке нажмём на кнопку «Показать проводки» и убедимся в верности расчёта.

Также, ещё раз нажав на пункт «Земельный налог», можно выбрать справку-расчёт «Расчёт земельного налога» и проанализировать исчисленные суммы.

Обязательно убедитесь, что исходная информация для расчёта налога верна, и что налог рассчитан по всем земельным участкам, находящимся у вас в собственности.

Дата публикации 05.11.2019

Использован релиз 3.1.11

При регистрации ведомости на выплату ("Ведомость в банк", "Ведомость в кассу", "Ведомость выплаты через раздатчика", "Ведомость перечислений на счета") НДФЛ считается не только удержанным, но и перечисленным в бюджет, т.к. в большинстве случаев организации перечисляют НДФЛ в день выплаты дохода (флажок "Налог перечислен вместе с зарплатой" установлен по умолчанию в разделе "Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ"). Перечисленный налог регистрируется без ввода дополнительных документов в той же сумме, что и удержанный налог. Из ведомости на выплату по кнопке "Печать – Реестр перечисленных сумм НДФЛ" можно сформировать "Реестр перечисленных сумм налога на доходы физических лиц" (рис. 1).

Если НДФЛ перечислен частично или в другой день (не в день выплаты дохода), то необходимо снять флажок "Налог перечислен вместе с зарплатой" в документе выплаты и зарегистрировать факт перечисления налога документом "Перечисление НДФЛ в бюджет" по ссылке "Ввести данные о перечислении НДФЛ" (рис. 2) или ввести этот документ отдельно из журнала с одноименным названием (раздел Налоги и взносы – Перечисление НДФЛ в бюджет). Из документа "Перечисление НДФЛ в бюджет" автоматически формируется реестр перечисленных сумм НДФЛ по кнопке "Реестр перечисленных сумм НДФЛ", в котором можно увидеть, как пропорционально начислению распределились суммы налога по всем сотрудникам, кому были произведены выплаты по этой ведомости.

Смотрите также

Найти этот сервис можно в разделе «Руководителю» - «Анализ».

Интерфейс «Монитора налогов и отчетности» представлен в виде таблицы с разделами анализа:

Не по всем налогам и отчетам программа отслеживает их уплату. Те разделы, которые не контролируются программой, выделены серым цветом. Остальные аналитические данные выделяются определенным цветом, в зависимости от состояния проверки:

• Красным цветом – срок сдачи отчета пропущен, налог не уплачен;

• Желтым цветом – приближается срок сдачи отчетности или уплаты налога;

• Зеленым цветом – отчетность сдана в срок, налог уплачен.

Состав показателей для анализа различен, в зависимости от варианта системы налогообложения организации, установленной в программе. От этого меняется и интерфейс «Монитора налогов отчетности».

Для организации с системой налогообложения «ЕНВД» монитор выделяет разделы:

Последние два пункта включаются, если у организации имеются наемные работники.

Как бы ни хотели многие бухгалтеры продления этого режима налогообложения, к сожалению, совсем скоро он прекратит свое существование. Мы можем помочь вам разобраться с переходом на другие режимы с помощью мастер-класса «Отмена ЕНВД».

При системе налогообложения «Общая система налогообложения» (ОСН) разделы анализа «Монитора налогов и отчетности» включают в себя данные по категориям:

• Налог на прибыль;

При системе налогообложения «УСН» вместо налога ЕНВД или налога на прибыль добавлен раздел по анализу сдачи отчетности и уплате налога по УСН. Интерфейс «монитора» и включает разделы:

Если у организации (или ИП) не имеется наемных работников, «монитор» не включает разделы «НДФЛ» и «Страховые взносы».

Как быть, если «Монитор» показывает «недостоверную» информацию и причины этому? Каким образом определяется сдача отчетности в программе 1С?

Если пользователь не подключен к сервису «1С-Отчетность», то после сдачи отчетности вручную устанавливается отметка «Состояние» - «Сдано». Если отметка не установлена, то система считает, что вы просрочили сдачу отчетность.

Для пользователей сервиса «1С-Отчетность» после принятия отчетности отметка о сдаче устанавливается автоматически.

Переходя по гиперссылкам в соответствующих разделах, пользователь может проверить состояние отчетности и данные об уплате налогов.

Может возникнуть ситуация, что сервис напоминает об уплате, но сумма стоит не та, хотя уплата налога разнесена в программу. В такой ситуации обратите внимание на правильность налога, указанного в платежном документе.

Например, вместо налога «Фиксированные взносы в ПФР» в документе списания указан вид налога, введенный пользователем самостоятельно – «Пенсионный». Программа «не понимает» что это за налог, т.к. данные «монитора» формируются на основании предопределенных видов налогов и платежей.

После исправления документа, «монитор» отобразит корректные данные.

Изменив данные, нажмите кнопку «Обновить».

Информация отображена верно.

Так, выполняя правильно «разноску» документов и правильно устанавливая отметки на отчетах, пользователь получает достоверную информацию с помощью инструмента «Монитор налогов и отчетности». Из данного сервиса можно вводить документы оплаты налогов, нажав соответствующие кнопки в форме.

В 1С есть специальный механизм, позволяющий руководителю контролировать налоговую нагрузку предприятия, собирать данные об исчисленных налогах и делать приблизительный подсчет обязательных платежей в налоговом периоде. Это отчет Монитор налогов и отчетов .

Это сложный инструмент, состоящий из разделов. В этой статье подробно описывается работа с разделом Основное . Вы:

узнаете, что формирует раздел Основное отчета;
изучите нюансы настройки раздела;
получите ответы на некоторые вопросы работы с отчетом.

Монитор налогов и отчетов

Отчет Монитор налогов и отчетности доступен в 1С с релиза 3.0.63. Он расположен в разделе Руководителю — Анализ — Монитор налогов и отчетности — ссылка Основное и представляет собой таблицу из прямоугольных блоков, отражающую информацию об уплате предприятием налогов и сдаче отчетности.

Монитор налогов и отчетов является расширением встроенной обработки Список задач. Удобство отчета — в удобной компоновке данных и специальном цветовом оформлении блоков.

Анализ данных в Мониторе налогов и отчетов :

Выполняется с момента начала ведения учета в программе. Если за какой-то период есть задолженность, отчет ее обязательно покажет.
Производится по данным счетов бухгалтерского учета. Суммы налогов в мониторе могут не совпадать с суммами налоговых органов в части пеней и штрафов. В отчете штрафы и пени, согласно объяснениям разработчиков, не анализируются.

Зеленый индикатор

Указывает, что за текущий отчетный период:

налоги — уплачены;
отчетность — сдана.
не требуется совершения новых платежей или сдачи новой отчетности.

Согласно справки разработчиков, факты выполнения обязательств по налогам и отчетности анализируются с самого начала ведения учета в программе.

Желтый индикатор

Сообщает о начале текущего отчетного периода. Сохраняется в отчетах:

не подключенных к 1С-Отчетности — до установки статуса Сдано ;
подключенных к 1С-Отчетности — до момента получения подтверждения сдачи отчетности.

По уплате налогов показывается текущая сумма к уплате с учетом переплаты прошлых периодов.

Красный индикатор

Указывает, что пропущены за прошлые отчетные периоды:

Конкретный период, за который не сдан отчет, отслеживается программой и указывается в отчете.

Для налогов конкретный период просрочки не отслеживается. По умолчанию считается, что оплата пропущена за последний завершенный период.

Если есть просроченные платежи или отчеты по прошлым периодам — показывается красный индикатор. Даже если уплата налогов за текущий налоговый период полностью произведена и отчеты сданы, цвет индикатора останется красным до погашения прошлых задолженностей.

Серый индикатор

Этим индикатором отмечаются уплата налога или сдача отчета, которые не отслеживаются в Мониторе налогов и отчетов .

Настройка

Из формы настроек отчета пользователю доступен только выбор организации, по которой формируется отчет. Рассмотрим другие настройки, которые в явном виде недоступны.

Дата формирования отчета

Настройка Монитора налогов и отчетов выполняется на начало текущей даты компьютера, приведенной к часовому поясу сеанса. PDF

Это значит, что поменять дату формирования отчета можно, только изменив системную дату компьютера. Настройка рабочего времени: раздел Главное — Персональные настройки — Рабочая дата — другая дата здесь не поможет.

Модель налоговых и отчетных индикаторов

Модель налоговых и отчетных индикаторов строится по параметрам:

Организация — организация, для которой формируются индикаторы;
Дата — день на который формируются индикаторы;
Отсутствуют Патенты — признак того, что для ИП, применяющего патент, не введены патенты;
Отсутствуют виды деятельности ЕНВД — признак того, что для организации, применяющей ЕНВД, не введены виды деятельности;
Упрощенная нулевая отчетность — упрощенный режим формирования индикаторов при нулевой деятельности;
Адрес результата — адрес временного хранилища, в которое будет помещен результат работы процедуры.

По указанным входным данным формируется выходная модель монитора, которая содержит структуру со следующими ключами:

Полученные данные Налоговых и Отчетных индикаторов отображаются в выходной форме Монитора налогов и отчетности в виде прямоугольных блоков, отражающих состояние уплаты налогов и сдачи отчетности.

Список налогов и отчетов

Список налогов и отчетов, а также правила по срокам уплаты налогов и формирования отчетности содержатся в справочнике Правила представления отчетов и уплаты налогов : кнопка Главное меню — Все функции .

настройку Налоги и Отчеты : раздел Главное — Налоги и отчеты ;
справочник Правила представления отчетов и уплаты налогов : кнопка Главное меню — Все функции .

При просмотре для удобства сортировки актуальных записей и вывода нужных полей удобно использовать Универсальный отчет.

Именно по данным этого справочника программа определяет просроченные платежи и отчетность в 1С и строит Монитор налогов и отчетов .

отчетность;
платежный документ;
запрос на сверку с ФНС.

Ответы на вопросы

На какую дату формируется Монитор?

Монитор формируется на начало текущего дня.

Можно ли сформировать Монитор на прошлую дату, без учета последующих уплат?

Отчет строится для отражения данных на текущий момент, поэтому настройки даты отчет не имеет. Но вы можете поменять системную дату на компьютере, откуда программа берет текущую дату. Только не забудьте ее потом вернуть обратно.

По каким данным 1С происходит анализ уплаты налогов в Мониторе?

Анализ производится по данным счетов бухгалтерского учета в 1С. Вы можете контролировать суммы уплаты по Оборотно-сальдовой ведомости.

Учитываются ли штрафы и пени налоговых органов в Мониторе?

Согласно разъяснениям разработчиков, штрафы и пени налоговых органов в отчете не анализируются.

Почему по некоторым налогам уплата выделяется серым цветом?

Отчет не отслеживает состояние уплаты по ряду налогов: НДС, НДФЛ, Налог на прибыль и др. По умолчанию считается, что оплата налогов была пропущена за последний завершенный период. Поэтому такие налоги отмечаются в мониторе серым цветом.

Как убрать в Мониторе отображение налогов, которые не нужны?

В пользовательском режиме это сделать не получится.

Кому наиболее полезен этот отчет?

Согласно рекомендациям разработчиков отчет, в первую очередь, полезен для организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих УСН или ЕНВД.

Почему Монитор окрашивает красным цветом блок по текущей бухгалтерской отчетности, если я все сдал и уплатил?

Вероятно, у вас остались просроченные платежи или отчеты за прошлые периоды. Пока они не погашены, отчет будет показывать в текущей отчетности красный индикатор.

См. также:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Карточка публикации

Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8

Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку

Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС

[17.11.2021 запись] Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С

Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму

Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

[11.10.2021 запись] Учет ОС по-новому: ФСБУ 6/2020, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 25/2018

[29.10.2021 запись] Пообъектный учет ОС и подходы к определению и пересмотру СПИ

Учет расчетов по прибыли ведется в соответствии с действующим Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 18/02, утвержденным приказом Минфина от 19.11.2002 № 114н. Сам налог рассчитывается на основании норм, указанных в главе 25 Налогового Кодекса.

Для расчета налога на прибыль в 1С налоговая база определяется в виде разницы между доходами и расходами, которые в налоговом учете могут отличаться от тех, что приняты в бухучете. Исходя из принципов, указанных в ПБУ 18/02, при расчете налога следует учитывать разницы между определенной по данным бухгалтерского учета величиной налога на прибыль и величиной, определенной по налоговому учету.

Эти разницы – постоянные (ПР) и временные (ВР) – возникают из-за различий в порядке учета обязательств налогоплательщика и его активов по нормативным актам, принятым для налогового и бухгалтерского учета. При этом ПР влекут за собой формирование постоянного налогового расходаа и постоянного налогового дохода (сч. 99.02.3), а ВР – отложенных налоговых обязательств (сч. 77) или отложенных налоговых активов (сч. 09).

В программе 1С:8 для обеспечения соответствия требованиям ПБУ 18/02 ведется вспомогательный учет ПР и ВР при оценке стоимости обязательств и активов с целью расчета налога на прибыль.

С 2002 года, после внедрения ПБУ 18/02, понятие налога на прибыль для целей бухучета было исключено из оборота, вместо этого был внедрен термин – Условный доход (УД) или расход (УР). В бухучете отражаются не сами ПР и ВР, а сумма налога, которая рассчитана из этих расхождений.

УД = Прибыль по БУ * Ставка налога.

Если разницы учтены в соответствии с нормами ПБУ 18/02 и оборот по Кт сч. 68.04.2 (Расчет налога на прибыль) больше, чем оборот по Дт, то их разность будет соответствовать значению текущего налога, отображаемого в декларации по налогу на прибыль. А вот обратной ситуации не может быть, т.к. значение текущего убытка в налоговом учете всегда будет равно 0. Равенство оборотов при налоговом убытке может быть достигнуто при выполнении следующей записи:

При этом на всех балансовых счетах должно выполняться равенство:

где БУ – стоимость обязательств и активов в бухучете;

НУ – стоимость обязательств и активов в налоговом учете.

Проверьте проводки по начисленным временным и постоянным разницам с помощью советов от КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе К+ и переходите в Типовую ситуацию.

Как проверить расчет налога в 1С

В связи с тем что с 2014 года в налоговой декларации требуется округлять значения до рублей, в программе 1С образующиеся копейки убираются при помощи проводок:

Дт (Кт) 68.04.2 Кт (Дт) 99.09.

Поэтому для проверки правильности расчета налога недостаточно лишь посмотреть сальдо на счету 68.04.2 – ведь теперь он всегда закрывается в конце месяца. Теперь следует анализировать результаты такого округления – т.е. обороты на счетах 68.04.2 (99.09).

Также есть другие автоматизированные способы проверки правильности расчета налога. Самым простым является сравнение суммы прибыли по декларации с суммой прибыли в отчете о финрезультатах – они не должны быть идентичны.

Кроме того, для проверки в 1С есть спецуслуга – экспресс-проверка ведения учета. Воспользовавшись этим сервисом, можно просмотреть детализированный отчет об обнаруженных ошибках и ознакомиться с предложенными рекомендациями.

Основным и наиболее эффективным способом проверки является использование спецотчета «Анализ состояния НУ по налогу на прибыль». Проверку следует начинать, перейдя в первый блок «Налог». Совершая переходы по блокам, необходимо обращать внимание, выполняется ли равенство БУ = НУ + ПР + ВР. Если равенство не выполняется, то блок будет выделен красной обводкой, а при выполнении равенства – зеленым цветом обводки.

Обычно ошибки допускаются при неправильном заносе первичных документов либо допуске погрешности при выполнении проводок вручную. Бухгалтер сможет найти ошибку, передвигаясь по соподчиненным блокам, подсвеченным красным цветом, до самого источника ошибки.

Итоги

При помощи программы 1С достаточно легко как произвести расчет налога на прибыль, так и проверить его, пользуясь подсказками. Принцип работы программы при произведении расчета налога на прибыль основан на выполнении требований ПБУ 18/02.

Читайте также: