Не заполняется книга доходов и расходов 1с упп

Обновлено: 07.07.2024

Налогоплательщики на УСН, выбравшие объект налогообложения «доходы минус расходы», вправе учитывать в расходах зарплату сотрудников. Суммы нужно отразить в Книге учета доходов и расходов.

Когда оплата труда отражается в КУДИР

В расходы на оплату труда налогоплательщики на УСН включают различные начисления сотрудникам, которые регламентированы ст. 255 НК. Поскольку при УСН применяется кассовый метод признания доходов и расходов, оплата труда учитывается только после ее выплаты (п. 2 ст. 346.17 НК).

Удержанный НДФЛ учитывается в расходах только после того, как зарплата будет выплачена, а также после уплаты в бюджет самого налога.

Что требуется настроить в 1С:Бухгалтерии 8

Работодатель может вести учет зарплаты в 1С:Бухгалтерии 8 ред. 3.0. Кроме того, он может загружать в нее информацию из другой программы.

Выбор варианта нужно указать в меню «Зарплата и кадры», далее пройти в «Настройки зарплаты», выбрать блок «Общие настройки» и поставить переключатель в соответствующее положение:

«В этой программе» — при первом варианте;
«Во внешней программе» — при втором варианте.

Ниже есть гиперссылка «Порядок учета зарплаты» — здесь пользователь выбирает способ отражения в бухгалтерском учете (по умолчанию или создать новый), а также указывает сроки выплаты аванса (и его %) и окончательной зарплаты.

В меню «Главное» в разделе «План счетов» нужно проверить в настройках, какой переключатель установлен в блоке «Учет расчетов с персоналом». При этом возможны два варианта:

«По каждому работнику» — для отражения оплаты труда в КУДИР нужно использовать документы по начислению и выплате зарплаты;
«Сводно по всем работникам» — для отражения оплаты труда в КУДИР нужно создать документ «Запись книги доходов и расходов УСН».

Как проводится аванс по зарплате

Для этого нужно создать документ «Ведомость в банк»/«Ведомость в кассу», а также документ «Списание с расчетного счета»/«Выдача наличных».

Для этого пользователь заходит в меню «Зарплата и кадры» и там оформляет ведомости в банк или кассу. При нажатии кнопки «Заполнить» автоматически заполняется таблица. Затем из этой ведомости можно создать документ на списание или выдачу наличных. По окончании заполнения документ нужно провести и закрыть.

На основании ведомости не формируются проводки, она нужна для генерации записей по регистрам УСН. А корреспонденция составляется через документы по списанию или по выдаче наличных.

Регистры УСН — это не КУДИР, это своего рода промежуточные документы. Затем 1С на основании этих регистров заполняет саму КУДИР.

При выплате аванса сумма попадает в КУДИР в качестве расхода УСН, но ее нужно принять к учету только после начисления зарплаты. Оплата труда и НДФЛ указываются в КУДИР в качестве расходов, которые учитываются в налоговой базе, но только после фактической оплаты.

Как закрыть месяц

Месяц закрывается последним календарным днем. Нужно создать и провести документ «Начисление заработной платы». Автоматически заполнить документ работниками, размерами зарплаты, НДФЛ и взносами можно через кнопку «Заполнить».

После проведения документа 1С формирует проводки по начисленной зарплате, удержанному налогу, начисленным страхвзносам. Кроме того, формируются записи в регистрах УСН и КУДИР.

Как окончательно рассчитать работников

По кнопке «Выплатить» в документе «Начисление заработной платы» формируются документы на выплату зарплаты и уплату НДФЛ. Когда откроется новая форма «Зарплата», пользователь входит в блок «Документы» и разворачивает одноименную гиперссылку.

Далее пользователь действует в зависимости от того, как выплачивается зарплата:

если через банк — по гиперссылке «Реестр перечислений» открыть документ «Ведомость в банк», затем нажать кнопку «Оплатить». В результате будет автоматически сформирован документ «Списание с расчетного счета»;
если через кассу — по гиперссылке «Платежная ведомость» открыть документ «Ведомость в кассу», затем нажать ссылку «Выдача наличных». В результате будет автоматически сформирован документ на выдачу зарплаты через кассу.

Как перевести агентский НДФЛ

Для оплаты удержанного НДФЛ в разделе «Зарплата» в блоке «Оплата НДФЛ» выбирается гиперссылка «Платежное поручение». При открытии документа внизу по гиперссылке «Ввести документ списания с расчетного счета» создается документ на списание.

Как сформировать КУДИР

Перед заполнением КУДИР нужно запустить операцию «Закрытие месяца».

Далее в разделе «Отчет» выбирается «Книга доходов и расходов УСН». В ее разделе «Доходы и расходы» в поле «Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы», указываются проведенные зарплаты.

Добрый день! Подскажите, пож-та, у меня не заполняется автоматически раздел 2 КУДиР. Основное средство приобретено, принято к учету, оплачено в 3 квартале 2013 года. В раздел 1 КУДиР стоимость ОС попадает. Программа 1С Предприятие 8.3 (8.3.4.389) релиз-3.0.31.12.

Ошибка не моделируется

Tanya , Оформила: Документом Принятие к учету ОС, в разделе налоговый учет указала общую сумму стоимости ОС, дату приобретения (29.10.2013) Порядок включения стоимости в состав расходов - включить в состав расходов. В этом же документе поставила оплату, но по совету поддержи 1С внесла еще раз оплату через документ регистрация оплаты ОС и НМА, после чего выдало ошибку, и я из документа принятия к учету ОС убрала оплату.

Нужно - "Включить в состав амортизируемого имущества"

Может вы неправильно их поняли ? Иначе .
Оплату можно ставить или при принятию к учету или регистрировать отдельным документом. Все учитывается.

Tanya ,Поставила "Включить в состав амортизируемого имущества" Все равно в раздел 2 не попадает.

После этого март закрывали ?

Tanya ,Да у меня это все в 2013 году. Сейчас закрою, надеюсь ничего не слетит.

Марина Швецова пишет:

Ответ на
запись №6

Ну тогда последний месяц соответствующего квартала . Регламентная операция "Признание расходов на приобретение ОС для УСН" бывает только в последнем месяце квартала.

Tanya , Все получилось. СПАСИБО Вам огромное. Я уже устала ждать поддержку 1 С, ничего внятного так и не сказали, хотя все смотрели по удаленке.

Tanya , добрый день.
Подскажите пожалуйста, у меня была подобная проблема, что и Марины: ОС не попадал в КУДИР во II раздел, хотя разделе I все отражалось.Нашел эту тему, почитал, после чего во вкладке Налоговый учет (УСН) в "Порядок включения стоимости в состав расходов" поставил "Включить в состав амортизируемого имущества" вместо "Включить в состав расходов". Как вы советовали здесь. Сделал "Закрытие месяца" до конца года, после чего КУДИР перестала формироваться и программа выдает ошибку "Поле объекта не обнаружено (Основное средство)". Хотя все закрылось без ошибок.

1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1486), Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.39.62).

Уже пять раз перепроводил. Что не так делаю

p.s. Сделал "Анализ состояния налогового учета" - все попадает. ОС введено во 2 кв., в расходы списывается все правильно, поквартально за 2,3 и 4 кварталы последним днем месяца.

p.s Ошибка как-то связана с операцией "Признание расходов на приобретение ОС для УСН" за 4 кв. Именно за 4, за 2 и 3 все ок. После ее отмены ошибка пропадает и КУДИР формируется.

Организация имеет учетную политику УСН (доходы минус расходы). В документе "Платежное поручение исходящее" с видом операции "Перечисление налога" (у стати движения вид движения денежных средств "Расчеты по налогам и сборам")со статусом "Оплачено" не делаются движения по регистру Расходы при УСН, а по регистру Книга учетов доходов и расходов сумма попадает только в графу 6, но не попадает в графу 7. С чем это может быть связано? Какие настройки и где нужно указать,чтобы сумма попала в графу 7?

Для того что бы попало в графу 7 необходимо чтобы платежное поручение имело статус "Прочее списание безналичных средств", в 1С 8,8 почему-то только при этом условии активно кнопка настройки УСН "КУД и Р", открываете и отмечаете доходы либо расходы и все попадет куда надо

спасибо за совет! программно сделал доступной эту кнопку при выбранном виде операции - не помогает. странно,что перечисление налога не отрабатывает как надо. (( да и нужно ведь именно перечислить налоги. получается,что это недоработка продукта?

а сам налог начислен? и вообще что это за налог?

"налог - оплата гос. пошлины. Документ: Платежное поручение исходящее статья движения : Оплата гос пошлины (вид движения у статьи: расчеты по налогам и сборам); счет 68.10 вид платежа: Налог. взносы(начислено/уплачено) вид операции: перечисление налога статус: оплачено что еще нужно указать,чтобы было понятно?"

А как вводили начисление госпошлины? Ручной операцией? Тогда надо сделать кооректировку записей регистров "Взаиморасчеты УСН" и "Расчеты при УСН". А вообще это какая пошлина? Не все же госпошлины можно в расходы ставить.

Я вручную начислила (Операции введенные вручную, так же как и единый налог). Списываю через запись доходов, расходов ("Принять в расходы госпошлину за то-то").

> нельзя ставить только госпошлину - единый налог при применении УСН. остальное все можно. единый налог при применении УСН - это не госпошлина.Это налог. > остальное все можно. Еще раз повторю .Не все госпошлины можно ставить в расход. К примеру : Расходы в виде государственной пошлины за государственную регистрацию договора коммерческой концессии признаются экономически обоснованными затратами организации только в случае, если указанным договором обязанность по обеспечению его государственной регистрации возлагается на пользователя (п. 2 ст. 1031 ГК РФ).В противном случае такие расходы обоснованными не признаются и поэтому при исчислении единого налога, взимаемого в связи с применением УСН, не учитываются. > зачем делать корректировку означенных регистров? При введении операций в ручную не возникает движения по регистрам. А при УСН налоговый учет ведется по регистрам "Взаиморасчеты УСН"- для контроля состояния взаиморасчетов для НУ и "Расходы при УСН"- для учета расходов, подлежащих принятию к НУ. Поэтому если у вас не было исходного движения по этим регистрам,то программа считает , что еще не произошли все события, необходимые для их принятия в НУ.

Читайте также: