Управленческие отчеты в 1с
Обновлено: 03.07.2024
Отвечая на вопрос « что такое управленческий учет » не хочется приводить «книжные» определения, которые всегда можно найти в любом источнике по финансовому менеджменту. Как правило, эти определения не находят понимания у читающего.
В чем же заключается суть управленческого учета своими словами?
У каждого владельца бизнеса есть необходимость в оценке успешности бизнеса, в том числе и для его дальнейшего развития. Основными параметрами такой оценки являются:
- наличие необходимого уровня выручки,
- наличие денежных средств на счетах компании,
- степень удовлетворенности сотрудников,
- динамика развития компании,
- преимущества компании перед конкурентами.
Понимание предпринимателем своих финансовых целей является основой стратегии развития бизнеса.
Управленческий учет – это «внутренний» учет организации, который включает в себя всю бизнес-аналитику, необходимую руководству для принятия решений и формирования стратегии развития бизнеса, а также является поставщиком информации для осуществления эффективного управления бизнесом. Он играет одну из ключевых ролей в управлении, так как представляет наиболее полную информацию о деятельности и финансовом состоянии компании.
Данные управленческого учета являются одним из главных источников экономической и неэкономической информации, характеризующих фактическое положение дел на предприятии и охватывает все бизнес-процессы компании (продажи, производство, логистика, маркетинг, финансы, персонал и пр.).
Правильно организованный и функционирующий управленческий учет позволяет получать информацию, составляющую основу для планирования, нормирования ресурсов, анализа и контроля деятельности предприятия. Информация, полученная из данных управленческого учета, является основным инструментом, позволяющим топ-менеджерам компании эффективно управлять и координировать те ее бизнес-процессы, за работу которых они несут ответственность. Таким образом, управленческий учет позволяет не только осуществлять контроль над центрами финансовой ответственности компании, но и строить эффективную систему мотивации персонала на достижение целей компании.
Основная цель управленческого учета
Основная цель управленческого учета заключается в предоставлении руководству компании наиболее полезной структурированной информации, которая собирается и анализируется в оперативном режиме и должна содержать весь комплекс фактических, плановых и прогнозных данных о деятельности предприятия и всех его структурных единиц.
Еще одним преимуществом управленческого учета является то, что он в хорошем смысле слова «развязывает» руки у компании и в отличии от бухгалтерского и налогового учета, может быть выстроен по принципу «КАК НАДО МНЕ», а не контролирующим органам в лице налоговой службы, банка или Минфина.
Предлагаем готовый комплект универсальных управленческих (финансовых) отчетов для конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0 (релизы 3.0.57 и новее, платформа 8.3.10 и новее) и отраслевых конфигураций, реализованных на базе бухгалтерской.
- готовы к использованию в течение 5 минут после получения файлов (не требуют сложных установок и долгих настроек);
- формируются за считанные секунды;
- имеют классическую форму и структуру, устраивающую 90% руководителей и финансовых менеджеров;
- позволяют настраивать аналитику самому пользователю через настройку соответствующих типовых справочников бухгалтерской базы (Статьи ДДС, затрат, прочих доходов и расходов, номенклатурных групп, ЦФО), поддерживают иерархию в аналитике;
- имеют подробную развернутую форму и аналитики вплоть до контрагентов;
- быстро модифицируются под ваши нужды (если типовая версия вам не подойдет);
- не зависят от закрытия месяца;
- красиво визуализированы, готовы для представления руководителю без дополнительных обработок.
МЫ НЕ ПРОДАЕМ КОТА В МЕШКЕ: скачайте полнофункциональные БЕСПЛАТНЫЕ демоверсии прямо с этой страницы и убедитесь ДО ПОКУПКИ, что наши отчеты вам подходят.
Видеообзор отчетов можно посмотреть тут:
Наше решение рекомендовано:
1) главным бухгалтерам и финансовым директорам:
- для оперативного формирования управленческой отчетности прямо из 1С без возни с экселем;
- для поиска ошибок в бухгалтерском учете перед формирование бухгалтерской и налоговой отчетноти;
2) для консультантов и аутсорсинговых компаний:
- для повышения привлекательности своих услуг для клиентов;
- для проверки качества ведения учета собственными сотрудниками;
3) для руководителей:
- для получения своевременной финансовой информации без знания 1С и привлечения бухгалтера;
- для проверки качества работы штатных бухгалтеров и аутсорсинговых компаний;
4) для программистов:
- чтобы не мучиться самим с их написанием - ваших работодателей они гарантированно устроят.
Установка и работа с отчетами предельно проста и не требует специальных навыков в программировании.
Ниже кратко описаны возможности каждого отчета.
Управленческий баланс (Balance Sheet):
- возможность формирования отчета по одной или нескольким организациям;
- период отчета любой; периодичность от месяца до года;
- расшифровка ОС и запасов по единицам учета/номенклатуре;
- расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности по контрагентам и их типам контрагентов (клиенты, поставщики, учредители, сотрудники, налоговая, прочие);
- расшифровка займов - по кредиторам;
- расшифровка налоговой задолженности - по видам налогов;
- обеспечение сходимости баланса без проведения процедуры закрытия месяца;
- возможность сохранения отчета в формате MS Excel.
Отчет о движении денежных средств (ДДС, Cash Flow):
- возможность формирования отчета по одной или нескольким организациям;
- период отчета любой; периодичность от 1 дня до года;
- расшифровка по статьям ДДС соответствующего справочника и контрагентам;
- возможность расшифровки каждой цифры отчета до первичного бухгалтерского документа;
- расшифровка остатков и оборотов по счетам и кассам;
- возможность сохранения отчета в формате MS Excel.
Отчет о финансовом результате (ОФР, ОПиУ, ОДР, P&L):
- возможность формирования отчета по одной или нескольким организациям;
- период отчета любой; периодичность от месяца до года;
- расшифровка выручки и валовой прибыли по номенклатурным группам, косвенных затрат - по статьям затрат;
- возможность расшифровки каждой цифры отчета до первичного бухгалтерского документа;
- расчет прибыли валовой, от реализации, чистой, EBITDA, и основанных на них рентабельностей;
- возможность сохранения отчета в формате MS Excel.
Требуется обязательная активация продукта после покупки.
Решение не имеет аккредитации в 1cfresh, поэтому работа с отчетами в базах в этом облачном сервисе невозможна. С остальными облачными сервисами проблем не возникало.
Техническая поддержка по работе отчетов предоставляется бесплатно в течение 3 месяцев с момента приобретения. В техническую поддержку включено:
- консультации по установке отчетов в программу.
Техническая поддержка оказывается в рабочие дня с 9.00 до 18.00 по московскому времени
Сравнение версий
Новая версия 1.08 от 03.09.2020:
Баланс теперь считает прибыль и для незакрытых периодов
В ОФР (ОПИУ) добавлены новые показатели: EBITDA, валовая рентабельность, операционная рентабельность
В ДДС добавлен новый вариант отчета: аналитика по группам Нал/Безнал
Новая версия 1.09 от 29.03.2020:
Баланс стал значительно подробнее, теперь все ключевые показатели баланса раскрываются до уровня субконто: задолженности по контрагентам, запасы по номенклатуре, налоги по видам и т.п.
В ДДС и ОФР добавлен вариант с контрагентами: теперь в информацию о движении денег можно увидеть в разрезе статей ДДС и контрагентов.
Также ликвидированы различные мелкие баги
Новая версия 1.10 от 20.09.2021:
В балансе появилась возможность сворачивать сальдо по первому субконто (например, для счетов 60, 62, 76 по контрагентам, а не по документам). Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства теперь отражаются в виде отдельных показателей.
В ОФР добавлены начисления дивидендов в разрезе владельцев, а также реализована выделение управленческих расходов в отдельный раздел, даже если счет 26 закрывается на счет 90.02.
Гарантия возврата денег
ООО "Инфостарт" гарантирует Вам 100% возврат оплаты, если программа не соответствует заявленному функционалу из описания. Деньги можно вернуть в полном объеме, если вы заявите об этом в течение 14-ти дней со дня поступления денег на наш счет.
Программа настолько проверена в работе, что мы с полной уверенностью можем дать такую гарантию. Мы хотим, чтобы все наши покупатели оставались довольны покупкой.
Для возврата оплаты просто свяжитесь с нами.
Демоверсия управленческих отчетов для 1С: Бухгалтерии (Баланс, ДДС, ОФР):Специальные предложения
Но в чем обоснованность стоимости которая почти ровняется самой конфигурации?
На сколько я понял они не шибко подлежат кастомизации, которую явно захотят осуществить. Но в чем обоснованность стоимости которая почти ровняется самой конфигурации?
Вы имеете в виду, что надо сделать еще дороже? )) На текущий момент аналогичных решений на рынке просто нет. Есть различные модули и надстройки, которые дороже в разы или на порядки.
В самой БП есть только довольно кондовые негибкие бухгалтерские отчеты, и отчет ДДС, которым вообще непонятно как пользоваться финансисту.
Пока мы успешно продаем их за указанные деньги, по мере доработки отчетов, а планируется их углублять и обновлять (в частности в ближайших релизах, появятся EBITDA и коэффициент налоговой нагрузки в ОФР), они будут стоить, скорее всего, еще дороже.
Отчеты, в первую очередь, предназначены для тех компаний, которые имеют достаточно сложный и немаленький бизнес, и утомились собирать управленческие отчеты "на коленке" в экселе, либо ждать, когда у бухгалтера дойдут до этого руки.
Думаю, 12000 рублей для многих из них - весьма символическая цена за полноценные и качественные управленческие отчеты, формируемые в режиме реального времени.
Что касается кастомизации:
1) во-первых, эти отчеты придуманы и реализованы людьми, которые более 20 лет занимаются финансовым менеджментом в самых разных сферах деятельности, а не программистами, поэтому структура отчета изначально заточена на общепринятые стандарты финансовой отчетности.
2) кастомизация ОФР и ДДС реализуется через настройку справочников статей затрат и ДДС, и элементарно выполняется даже бухгалтером. Кастомизация баланса не особо нужна. Для большей детализации уже нужны отдельные операционные отчеты или ОСВ конкретной позиции.
3) кастомизация возможна и нашими силами, если прямо уже очень у вас какая-то большая специфика имеется. Все обсуждаемо.
Перед покупкой возможна демонстрация отчетов прямо на вашей базе. Кота в мешке покупать не придется.
структура отчета изначально заточена на общепринятые стандарты финансовой отчетности.Что Вы называете "общепринятыми стандартами финансовой отчетности"?
Вообще-то, нужна. Например, в типовой поставке происходит техническая свёртка неоднородных активов и обязательств по активно-пассивным счетам, что запрещено и российскими, и международными стандартами. Вообще-то, нужна. Например, в типовой поставке происходит техническая свёртка неоднородных активов и обязательств по активно-пассивным счетам, что запрещено и российскими, и международными стандартами.
Что касается кастомизации, то корректировка структуры баланса возможна по требованиям заказчика, но только нашими силами. Правда, за 2 года продаж этого решения, таких запросов именно по балансу не поступало.
Статья о том как можно в разы упростить работу по анализу данных если первичный учет ведется в 1С.
В большинстве зрелых компаний есть потребность в анализе данных и подготовке управленческих отчетов. Это работа по сбору, консолидации и преобразованию информации в понятный для конечных пользователей вид.
Как правило, в каждом сервисе и системе учета есть возможность выгрузки данных в табличный формат. Таким образом собирается первичная информация для управленческих отчетов. Это сложная, кропотливая, системная и очень ответственная работа.
Но есть множество способов существенно упростить жизнь за счет не сложных решений. То, что человек делает несколько часов может делать программа за доли секунды и это повсеместный факт, который начинает касаться бизнес анализа.
Задача - создать модель. В нашем случае это форма отчета, которая зависит от исходных данных.
Ниже приведена принципиальная схема организации модели.
В качестве исходных данных используем информацию из 1С. Модель отчета создаем в привычных Гугл таблицах.
Форма отчета может быть любой и ее вид должен определяться потребностями в анализе и спецификой бизнеса. В текущем кейсе нас интересует только техническая составляющая.
Что бы сразу было понятно, на рисунке приведена форма отчета. Рассматривать будем отчет о движении денежных средств.
При изменении данных в 1С обновляется форма отчета.
Для 1С можно создавать обработчики данных. Это програмка, которая позволяет выводить информацию из системы, как правило регистры документов. Обработчик данных может сделать почти любой специалист 1С.
Для того, что бы создать модель, способную анализировать большое количество информации нужно организовать хранилище
Если в Гугл таблицы добавить больше 5 000 строк с данными, то они начнут тормозить и работать с ними будет очень сложно и не удобно.
Поэтому нам нужен не просто обработчик. Нам нужно решение, позволяющее отправлять JSON запросы в базу данных.
Можно настроить так, что бы данные записывались раз в час, раз в день. То есть обработчик выгружает данные и отправляет JSON запрос в нужное место по расписанию.
Гугл таблицы используются как интерфейс
В свою очередь в таблицах создается интерфейс для отправки запросов к этой базе данных. Результат - обновление отчета актуальной информацией.
Вот так выглядит область таблицы, которая отвечает за отправку запросов. Выбираем период, нажимаем кнопку "обновить", получаем регистры документов 1С.
Отчетность должна быть организована как модель. Это нужно, что бы строить отчетность в динамике и иметь возможность анализировать большие массивы данных.
Для этого создается обработчик для записи информации из 1С в облачную базу данных и скрипты в таблицах, которые на основе этой информации обновляют форму отчета.
Что бы увидеть вышеописанное наглядно, оставляю ссылку на запись вебинара.
Потратив несколько лет на исследования в области автоматизации процессов счетоводства, мы разработали уникальные технологии, методологию и ряд программных продуктов. Но, чтобы создать прикладные решения в реалиях повседневной практики, нам пришлось потратить последние два года на общение со специалистами учета и потребителями результатов учета непосредственно.
Для описания результатов всех исследований понадобится писать целую книгу, но для начала мы решили сосредоточиться на существующей в реальной практике задаче, которую сложно назвать беспроблемной.
Задача организации процессов формирования управленческих отчетов на основе довольно разрозненных данных в нестандартном формате и по нестандартным требованиям управленческой интерпретации присутствует на каждом предприятии. В зависимости от размера предприятия, уровня доходности, отрасли, производством данных процессов занимаются различные люди, с разным образованием и различными взглядами. В небольших компаниях микро бизнеса это зачастую делает сам руководитель, который одновременно может являться и собственником. В малом и среднем бизнесе, а это в количественном значении самый большой сегмент, зачастую эта задача накладывается на бухгалтерию. В среднем и крупном бизнесе появляется понятие экономиста и финансиста, появляется должность финансового директора, который стоит выше по иерархии главного бухгалтера, так же появляются целые ФЭД (финансово экономические департаменты).
Объединяет этих людей относительно подходов к решению задачи построения управленческих отчетов только одно: в большинстве своем, как инструмент, используются таблицы Excel.
С одной стороны, таблицах Excel изначально не заложены какие-либо методы и бизнес логика, одновременно с другой стороны функционально они способны обеспечить очень широкие требования. Хотя, при явном удобстве этого инструмента, присутствуют и значительные ограничения.
Если очень коротко.
Отсутствие заложенной учетной бизнес логики порождает очень плохие, с точки зрения базовой систематики, построения. Т.е. каждый выстраивает структуру хранения, обработки и отображения данных в соответствии с собственным уровнем понимания этих процессов.
Excel зачастую называют «плоским». Видимо такое ощущение возникает потому, что не используются реляционные базы данных, и клиент серверная архитектура, но мало, кто в реальной практике это понимает. Плоский и все тут.
Как явный недостаток — невозможна или крайне затруднительна одновременная совместная работа с данными.
1С + Excel.
В целом электронные таблицы решают определенную стадию общей задачи великолепно, поэтому системы начинают выстраиваться гибридным образом. Данные ведутся в базах (реляционные базы данных и клиент серверная архитектура). В России подавляющее большинство используют различные конфигурации 1С. В этих базах вручную формируют ряд агрегирующих отчетов, которые выгружают в Excel и дальше уже чудо специалисты в безграничных возможностях этого инструмента мастрачат собирают нужные отчеты по нестандартным управленческим требованиям.
Также на рынке можно найти прецеденты, когда компании производящие программный продукт для формирования управленческих отчетов позиционируют свои продукты прямым конкурентом Excel. Пример Финград. «А вы уже выросли из Excel?» Кстати, именно этот производитель очень четко формулирует недостатки использования таблиц Excel в процедурах управленческого учета. Еще бы! Ведь они себя так позиционируют. Одним из главных аргументов примечательно выступает фактор, что в Excel нет двойной записи. И вот тут начинается самое интересное. Большинство практиков не поймут этого фактора, а те, кто «вырос из Excel» полностью согласятся.
Основные формы управленческих отчетов.
Основная идея данного фактора исходит из того, что управленческие отчеты должны иметь форму стандартной триады: Баланс; Отчет о доходах и расходах (ОДР); Отчет о движении денежных средств (ОДДС). Технологически крайне сложно построить эти формы, если учет операций не ведется по принципу двойной записи, а делать это в Excel крайне затруднительно.
Очень многие финансисты до сих пор пренебрегают данными формами для построения информационных управленческих отчетов о фактических результатах и соответственно в бюджетировании. Могу процитировать слова финансового директора одного из крупнейших производственно-торговых холдингов в России: «Мне баланс не нужен, мне нужен план-факт». Интересно, что она имела ввиду? Ясно, что баланс ей не нужен, а под план-фактом она, скорее всего, подразумевала ДДС. А ведь этот человек определяет структуру системы управленческого учета в очень большой и серьезной коммерческой организации. Традиционное построение систем управленческого учета и бюджетирования на изначальной основе денежного базиса, согласно нашим исследованиям, наверное, самая большая проблема учета в сегменте малого и среднего бизнеса. И это понятно. Культура и технологии управленческого учета в коммерческих организациях у нас стали зарождаться гораздо позднее, чем стал появляться сам бизнес.
Некоторые аналитики утверждают, что наши экономические учебные заведения приспособились к требованиям рыночной экономики только к 2004 году, а стало быть, только выпускники после 2007 – 2008 годов стали более или менее соответствовать профессиональным требованиям. А все это время, с момента перестройки, нужно было как-то контролировать бизнес и анализировать его результаты. Деньги считать – это самое понятное и простое. Поэтому сначала научились считать деньги и делать отчеты ДДС, как план, так и факт, в Excel (в нашем отечестве он был всегда у всех под рукой, причем в самых последних версиях), а потом уже стали пытаться учитывать начисления и стремиться строить баланс.
Согласно нашим наблюдениям это некая эволюционная лестница развития управленческого учета в коммерческих предприятиях России. Кто не очень жадный и сумел заработать достаточно денег, те поступили проще, купили SAP ERP систему. А в процессе внедрения процедуры и функции учета были на уровне бизнес процессов приведены в должное состояние. Но такие системы не просто стоят несколько миллионов долларов, они еще и очень дороги в эксплуатации. Малый и средний бизнес естественным образом не может себе позволить таких решений по уровню своей доходности.
Основной и самый доступный источник данных для управленческого учета.
В данной статье я рассматриваю вариант построения управленческих отчетов, на основе данных существующих бухгалтерских баз. Под управленческими отчетами подразумевается естественно в первую очередь полноценная триада (Баланс, ОДР, ОДДС), но ей не ограничиваемся. Нужны и отчеты по натуральным значениям, и более детальные данные, и общий финансовый анализ, и графики. Под управленческими отчетами будем подразумевать основную триаду плюс любые другие отчеты на базе данных о хозяйственных операциях, которые могут понадобиться для информационного обеспечения принятия управленческих решений.
Почему мы предлагаем в первую очередь смотреть на вариант использования данных бухгалтерии в управленческом учете?
1. Там есть почти все данные, которые нужны.
2. Данные в бухгалтерии регистрируются согласно принципу двойной записи.
3. Бухгалтерия есть во всех предприятиях.
4. Согласно нашим исследованиям, это самый эффективный способ, и такой подход легко может себе позволить малый бизнес, причем, с использованием ресурсов существующих бухгалтерских служб, не создавая дополнительных специальностей.
Что нужно, чтобы из данных бухгалтерских баз получать управленческие отчеты?
1. Нужно, чтобы предприятие вело бухгалтерский учет должным образом. Это требование совпадает с требованием со стороны закона!
2. Нужен инструмент, который позволит:
a. Собрать данные из разных баз.
b. Интерпретировать собранные данные в условных правилах управленческого учета.
c. Корректировать, удалять, добавлять данные в целях правильного, с точки зрения управленческого учета, отображения информации в отчетах.
d. Производить процедуры консолидации (исключение внутригрупповых операций и установка соответствий справочной информации), когда бизнес включает в себя несколько юридических лиц или бизнес подразделений.
e. Анализировать управленческие отчеты путем детализации, сопоставления, графиков.
f. Делать все вышеперечисленные действия без участия специальных настройщиков или программистов.
Инструмент для превращения данных бухгалтерских баз в управленческие отчеты.
В процессе наших разработок и реализаций их на практике возникло множество инструментов, но самый первый был инструмент, который позволял импортировать проводки из бухгалтерских баз (исходное программное обеспечение не имеет значения), прописывать правила интерпретации данных бухгалтерии в управленческом учете, добавлять, корректировать, исключать данные, консолидировать их между несколькими взаимосвязанными юридическими лицами.
Это был самый простой инструмент. Позднее мы создали возможности интеграции с любыми формами документов, т.е. возможностью импортировать не только из бухгалтерии. Потом появились возможности построения цепочки, когда импорт данных идет из источника в документ с возможностью коррекции и последующим проведением в управленческом учете. Все это обрастало значительным количеством инструментария для комфортной работы на практике. Мы использовали системы в очень сложных больших проектах по постановке управленческого учета и бюджетирования в сложных многоотраслевых холдингах. В целом интеграционные процессы в холдингах с «зоопарком» разрозненных разно функциональных баз настолько сложны, что требуют большого участия внешних специалистов. И это всегда проектная работа. И это всегда очень дорого.
Но нам хотелось создать простой доступный даже для малого бизнеса и масштабируемый продукт, который легко будут использовать обычные практики различных учетных специальностей без особого участия каких-либо внешних специалистов.
Последние два года, исследуя рынок и общаясь с представителями всех звеньев потребительской цепочки, мы решили, что самым эффективным методом, с точки зрения фактора цены (всех затрачиваемых ресурсов) и качества, является вариант использования данных существующих бухгалтерских баз. Мы взяли изначальные наработки и смонтировали масштабируемый доступный вариант. Мы внесли в программу не только возможности формировать правила, но и настроили предварительные варианты под российскую бухгалтерскую систему, а также варианты уже готовых отчетов. Продукт назвали ACCCell (account + cell).
Основные принципы построения управленческих отчетов, на основе данных существующих бухгалтерских баз я опишу именно по функциям программы ACCCell. Это уже будет не просто бла бла в теории, а обоснованные практикой инструментальные методы.
Порядок работы системы по превращению данных бухгалтерских баз в управленческие отчеты с использованием ACCCell.
Первым шагом является импорт данных из бухгалтерских баз. В варианте использования 1С Бухгалтерия существует возможность прямого подключения и синхронизации, плюс возможность импорта через файл. В итоге мы получаем полную копию списка проводок со всем их содержимым, как исходный материал.
Произвести эту операцию может обычный оператор бухгалтерии.
Если за определенный период загрузки ведутся повторно, то мы увидим в списке, какие проводки новые, какие изменились, а какие удалены. Система потребует подтверждения этих изменений, а специалист будет в курсе, что изменяли задним числом в незакрытом периоде.
Загружать проводки возможно из нескольких баз и разных юридических лиц. Каждая проводка будет иметь идентификатор источника данных, а в теле проводки будет информация об организации. Бывает так, что бизнес использует несколько юридических лиц, при этом внутригрупповых операций нет, тогда вы без труда получите консолидированные отчеты, загрузив все проводки в одну базу. Если присутствуют внутригрупповые движения, то необходимо использовать функции консолидации.
В ACCCell есть настроенный вариант интерпретации и настроенный вариант главных отчетов, поэтому загруженные проводки можно сразу обработать и получить материал для анализа.
В полученном отчете все статьи детализируются в различных аналитических срезах. К примеру, мы можем развернуть дебиторскую задолженность прямо в отчете.
А потом развернуть дебиторскую задолженность по покупателям по контрагентам
В итоге, чтобы получить готовые основные отчеты из бухгалтерских баз требуется несколько минут.
Анализируя данные этих отчетов специалист без труда найдет неточности, которые могут быть, как внутри бухгалтерского учета, так и на уровне настроенных правил интерпретации.
На практике специалистов очень радовал факт, что они благодаря ACCCell находили в бухгалтерии множество ошибок.
Следующим этапом работы будет анализ и коррекция
Откорректировать данные мы можем различными путями.
Если автоматическое правило обработки дает системную неточность, то можно ввести самому более приоритетное правило (скриншот 5). Это без труда сделает подготовленный специалист.
Если надо изменить интерпретацию конкретной проводки, то без труда делается исключение, и мы сразу получаем результат.
В ACCCell можно без труда вводить ручные операции, которые будут дополнять или корректировать общую картину, а также можно загружать данные из других внешних источников, к примеру таблицы Excell или другие управленческие базы, или банковские выписки и др. Общая схема работы ACCCell выглядит так:
tma – это основной процессор счетоводства внутри системы, который использует инновационные и запатентованные технологии обработки данных. Благодаря этому движку вы не будете иметь проблем с курсовыми и стоимостными разницами, а процесс счетоводства полностью автоматизируется.
Ну и наконец, исправления можно делать в исходных бухгалтерских базах, потом снова загружать данные и обрабатывать, что занимает совсем немного времени.
Возможность интерпретировать данные бухгалтерских баз в условных правилах управленческого учета – это один из главных принципов и функционал инструмента построения управленческих отчетов на основе данных существующей бухгалтерии.
При этом нельзя пренебрегать другим основным принципом. Надо наладить ведение самого бухгалтерского учета должным образом так, чтобы данные в него заносились своевременно, в соответствии с требованиями управленческого учета, а не РСБУ. К примеру, бухгалтерия может закрываться поквартально, а значит множество данных заносится в конце квартала, хотя могли бы заносится повседневно. Управленческий учет может требовать помесячную отчетность и это накладывает требование полноты данных в бухгалтерии поверх требований РСБУ. Надо отметить, что производить операцию закрытия месяца не придется.
Управленческие отчеты не заканчиваются только тремя основными отчетами.
В заключение надо отметить еще один принцип. Инструмент, предназначенный для формирования управленческих отчетов на основе данных бухгалтерских баз, должен уметь давать различного рода аналитику, в т.ч. на основе натуральных значений и в графиках.
Дополнительные функции
На практике мы пришли к полному убеждению, что управленческий учет не может существовать в полной мере без функций консолидации группы компаний, бюджетирования и казначейства.
Эти функции в полной мере реализованы в программе ACCCell.
Заключение
Читайте также: