Закрыть месяц в 1с 7
Обновлено: 07.07.2024
Инструкция по закрытию месяца в 1С: Комплексная автоматизация
1. Проверить, что все документы получены и больше никаких документов поступления или реализации за месяц вводиться не будут;2. Проверка счета 10 и субсчетов на ошибки. Открываем ОСВ и:
2.1. Не должно бытьотрицательных остатков или пустой аналитики (в ОСВ есть пустые строки субконто).Это означает, что ошиблись при введении документов;
2.2. Если есть суммовой остаток при отсутствии количественного остатка, значит были получены задним числом доп.расходы и документы по реализации нужно перепровести.
3. Аналогично проверяем сч. 20, 25, 26 и 41.
5. Проверить обороты по сч.60.31 и 60.32. Если используются договоры с аналитикой по заказам, то из-за не указанного или неверного заказа обороты будут некорректны.
6. Проверяем обороты по сч.51.
Еще раз, практически все проводки по учету валютных остатков делает именно эта обработка, все движения ДОПИСЫВАЮТСЯ к существующим документам и при обычном перепроведении документа они ИСЧЕЗНУТ. Поэтому перепроведение документов после восстановления последовательностей расчетов может сбить данные и точно собьет период, следовательно оно очень нежелательно. После в процедуре «Закрытие месяца» отмечаем позиции «Восстановление поприобретению» и «Восстановление по реализации» как выполненные.
8. Начисляем амортизацию ОС из процедуры «Закрытие месяца», т.е. заходим в этап и нажимаем «Создать документы». Отмечаем как выполненную.
9. Погашаем стоимость спецодежды из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
10. Рассчитываем расходы по страхованию из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
11. Начисляем амортизацию НМА из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
12. Списываем РБП из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
13. Переоцениваем валютные остатки из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
14. Начисляем зарплату из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
15. Выполним нормирование расходов из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
16. Проводим расчет себестоимости по УУ из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
17. Проводим расчет себестоимости по БУ и НУ из процедуры «Закрытие месяца».
17.1. Расчет себестоимости закроет только расходы номенклатурных групп, по которым были реализации;
17.2. Если задним числом в пределах месяца были приняты расходы по реализации или приобретению,но не были списаны автоматически, то расчет их спишет;
17.3. Если реализация была в предыдущем месяце, а расходы приняты в текущем, то расчет их не спишет,нужно сделать все вручную;
17.4. Нематериальные затраты, которые расчет не списал, можно списать с помощью документа «Корректировка прочих затрат»;
17.5. После доработки документа «Корректировка прочих затрат» он может списывать и материальные затраты, но с некоторыми нюансами;
17.6. Проверяем с помощью ОСВ сч.10, 20, 25, 26 и 41 на отрицательные остатки. После проверяем регистр "Учет затрат" на отрицательные остатки.
17.7. Отмечаем этап как выполненный.
18. Определяем финансовый результат из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность результатов с помощью отчета «Расчет по налогу на прибыль». Отмечаем как выполненную.
19. Проводим расчеты по налогу на прибыль из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность начисления ОНО и ОНА с помощью отчета «Постоянные и временные разницы». Отмечаем как выполненную.
20. Проверяем результат с помощью отчета «Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль».
21. Если все нормально, то достаем шампанское и с чувством выполненного долга идем домой!
Если все настройки сделаны верно, документы введены корректно и никто шаловливыми ручками ничего не трогал, то все корректно само собой закрывается.
Этот документ относится к так называемым регламентным документам (подменю "Регламентные" меню "Документы" главного меню). Вводить его нужно один раз в месяц. В документе автоматически устанавливается последняя дата месяца. Рекомендуется записывать этот документ в конец дня.
В форме документа выводится перечень действий, которые могут быть выполнены при проведении документа. Действия, которые должны быть выполнены при проведении документа, следует пометить соответствующими флажками.
После выбора выполняемых действий следует нажать кнопку "ОК". При проведении документ производит расчет необходимых сумм и формирует проводки.
Введенный документ при необходимости можно перепровести. При этом ранее сформированные проводки автоматически удаляются и формируются новые. Для того чтобы перепровести документ "Закрытие месяца", его нужно найти в журнале регламентных документов (пункт "Регламентные документы" меню "Журналы" главного меню программы), щелкнуть на нем дважды мышью, проверить перечень выполняемых действий и нажать на кнопку "ОК".
При проведении документа с установленным флажком "Формировать отчет при проведении документа", формируется отчет по выполненным документом действиям (действия, отмеченные флажками в списке выполняемых действий). В сформированном отчете по тем действиям, на которых курсор мыши принимает вид креста с линзой, можно получить детальную расшифровку выполненного действия, для этого необходимо дважды щелкнуть мышью по интересующему действию.
Расшифровка выводится в виде таблицы. В выведенной расшифровке данные тех ячеек, на которых курсор мыши принимает вид креста с линзой, можно развернуть еще более детально, для этого надо дважды щелкнуть мышью по интересующей ячейке.
При работе с программой «1С: Бухгалтерия 7.7.» у пользователей часто возникают вопрос о том, как правильно закрыть месяц для формирования финансовых результатов и правильного заполнения регламентированной отчетности. В связи с этим изучению данного вопроса посвящено отдельное занятие на курсах по 1С:Бухгалтерии 7.7 проходящих в Авторизованном Учебном Центре 1С компании «Лоза». Также в данном учебном центре каждый месяц проводится круглый стол «Проведение процедур закрытия месяца и формирование отчетности в программе Бухгалтерия 7.7» - для пользователей, уже работающих в программе и желающих более подробно ознакомиться с этим вопросом. Представляем Вам фрагмент из данного занятия.
В рамках учебного примера будем рассматривать закрытие месяца январь 2005 и формирование финансовых результатов за этот месяц. Аналогичные процедуры необходимо делать каждый раз в конце очередного месяца. Рекомендуем следующую последовательность действий при закрытии месяца:
Задание 1. Управление проведением документов за период.
Сервис -> Обработка документов:
Заполните обработку в соответствии с картинкой и нажмите [Выполнить]
Задание 2. Управление бухгалтерскими итогами
Просмотр бухгалтерских итогов Предприятия осуществляется при помощи отчетов. Однако период построения отчета или любого другого обращения к итогам должен оканчиваться датой меньшей или равной последней дате квартала, установленного в режиме “Управление бухгалтерскими итогами”. Рекомендуется устанавливать период (квартал), соответствующий последнему кварталу, в котором ведется реальная работа с итогами.
Для управления бухгалтерскими итогами необходимо:
- Операции Ш Управление бухгалтерскими итогами
- В появившемся диалоговом окне, в поле “Расчет итогов установлен по:” указан квартал для которого бухгалтерские итоги актуальны (посчитаны)
- Если требуется “передвинуть” дату актуальности бухгалтерских итогов, то следует в поле «по» выбрать необходимый квартал нажать на клавишу [Установить расчет]
- Полный пересчет итогов осуществляется нажатием клавиши [Полный пересчет итогов]
Задание 3. Рассчитайте налог на имущество.
Это можно сделать с помощью регламентированного отчета «Имущество». В рамках учебного примера мы начислим налог на имущество 31.01.05.
Отразим налог на имущество в бухгалтерском учете.
Задание 4. Заготовьте шаблоны проводок по начислению налога на прибыль.
В рамках учебного примера мы заготовим шаблоны проводок на 31.01.05
Сделаем шаблоны проводок для начисления налога на прибыль (для тех, кто не применяет ПБУ 18/02):
Для организаций, применяющих ПБУ 18/02, проводки по начислению налога на прибыль будут сформированы автоматически при проведении документа «Закрытие месяца».
Задание 5. Последовательность документов в конце месяца.
В конце месяца все документы (в нашем учебном примере от 31.01.2005) должны располагаться в определенном порядке для правильного формирования финансовых результатов. Скажем, документ «Списание материалов» в производство должен располагаться перед документом «Закрытие месяца» (чтобы данные о списании материалов были учтены при расчете себестоимости и т.п.).
Предлагаем следующий порядок расположения документов в конце каждого месяца:
1. Все документы реализации и поступления ТМЦ, ОС и т.п., счета фактуры, начисление зарплаты, платежные документы, выписки.
2. Формирование книги покупок
3. Формирование книги продаж (если учетная политика для НДС – по оплате)
4. Начисление амортизации.
5. Незавершенное производство.
6. Операции по начислению налогов на имущество, на прибыль и т.д.
7. Переоценка валюты (если есть)
8. Закрытие месяца.
Для расположения документов в этом порядке можно
Пользуясь кнопкой [Время] расположить документы в нужном порядке:
Задание 6. «Формирование книги покупок» и «Формирование книги продаж»
в конце месяца нужно обязательно, после оформления всех приходных и расходных документов, а также счетов фактур перезаполнить и перепровести документы «формирование книги покупок» и «формирование книги продаж».
- Журналы -> Регламентные документы -> Формирование книги покупок ->
- После заполнения перепроведите документ [Ок]
- Если есть документ «Формирование книги продаж» проделайте с ним те же самые операции.
Задание 7. Получение финансовых результатов.
Журналы -> Регламентные документы -> Закрытие месяца -> Изменить:
- Перепроведем документ «Закрытие месяца» для получения финансовых результатов, если он отсутствует, то введем новый документ.
Задание 7. Формирование документов налогового учета для правильного расчета налога на прибыль.
В программе «1С:Бухгалтерия 7.7.» расчет налоговой базы по налогу на прибыль происходит автоматически на основании данных налогового учета, который ведется в программе параллельно с бухгалтерским учетом (при установке соответствующей константы). Но в конце месяца существует необходимость вводить еще несколько документов налогового учета. Эти документы должны располагаться после документов бухгалтерского учета.
- Налоговый учет -> Регламентные операции -> «Расходы на оплату труда»
- Дата этого документа – последнее число текущего месяца устанавливается программой автоматически, это означает, что для установки нужной даты достаточно выбрать любое число месяца, за который определяются расходы по оплате труда
- Нажмите на кнопку [Заполнить]:
- Налоговый учет -> Регламентные операции -> «Начисление налогов»
Этот документ заполняется аналогично, с помощью клавиши [Заполнить]
Следующий документ, который мы введем – это документ "Начисление налогов" для начисления налога на имущество. Этот документ заполняется вручную.
- Для ввода документа "Начисление налогов" воспользуемся стандартными методами ввода новых документов
- Устанавливаем нужную дату документа 31.01.05.
- Двойным нажатием мыши активизируем табличную часть в колонке "Вид налога" и выбираем налог на имущество
- Далее заполняем табличную часть документа в соответствии с рисунком, заканчивая ввод каждого реквизита нажатием клавиши [Enter]
- Сохраняем и проводим документ
- Налоговый учет -> Регламентные операции -> «Начисление налогов»
Документ "Прямые расходы незавершенного производства" является аналогом бухгалтерского документа "Незавершенное производство", он также заполняется вручную (если есть НЗП):
Документ не формирует проводок, однако его результаты влияют на проводки , формируемые документом "Регламентные операции по налоговому учету".
- Налоговый учет Ш Регламентные операции Ш «Регламентные операции по налоговому учету»
- Заполните диалоговую форму документа в соответствии с рисунком:
- Сохраните и проведите документ, посмотрите отчет и проводки, сформированные документом
Задание 8. Заполните декларацию по налогу на прибыль.
Налоговая декларация стандартного образца, входящая в состав типовой конфигурации вызывается следующим образом:
* Отчеты -> Регламентированные->Налоговая отчетность-> «Прибыль»
Для окончательного формирования бухгалтерской отчетности добавьте рассчитанные суммы налога на прибыль в операцию, подготовленную нами заранее:
Читайте также: