Как найти доплату в экселе

Обновлено: 03.07.2024

Рассчитаем в MS EXCEL сумму процентов, которую необходимо выплатить за определенное количество периодов по кредиту. Выплата кредита производится равными ежемесячными платежами (аннуитетная схема). Процентная ставка и величина платежа - известны, начисление процентов за пользование кредитом – также ежемесячное.

Аннуитетная схема предусматривает погашение кредита периодическими равновеликими платежами (как правило, ежемесячными), которые включают как выплату основного долга, так и процентный платеж за пользование кредитом. Такой равновеликий платеж называется аннуитет. В аннуитетной схеме погашения предполагается неизменность процентной ставки по кредиту в течение всего периода выплат. В статье Аннуитет. Расчет периодического платежа в MS EXCEL. Погашение ссуды (кредита, займа) показано как рассчитать величину регулярной суммы для погашения кредита или ссуды. В данной статье научимся вычислять сумму процентов, которую необходимо выплатитьпосле заданного количества периодов (а также сумму процентов, которую необходимо выплатить в промежутке между произвольно заданными периодами). Данные расчеты можно сделать несколькими разными способами (см. файл примера ).

Вычисление суммы процентов, которую необходимо выплатитьпосле заданного количества периодов

Чтобы вычислить, сколько процентов нужно будет выплатитьс момента предоставления займа, после истечения заданного количества периодов, используйте формулу: ОБЩПЛАТ(ставка; кол_пер; нз; 1; кон_период; тип).

Задача1. Предположим, что заем 1 млн. был выдан на 5 лет. Годовая ставка = 10%. Начисление процентов и погашение займа происходит ежемесячно в конце месяца (тип=0). Определить сколько процентов будет выплачено банку по прошествии 2-х лет. Решение1. = ОБЩПЛАТ(10%/12; 5*12; 1 000 000; 1; 2*12; 0)

Задача2. Предположим, что заем 2 млн. был выдан на 3 года. Годовая ставка = 7%. Начисление процентов и погашение займа происходит ежеквартально в начале месяца (тип=1). Определить сколько процентов будет выплачено банку по прошествии 1-го года. Решение2. = ОБЩПЛАТ(7%/4; 3*4; 2 000 000; 1; 1*4; 1)

Вычисление суммы процентов, которую необходимо выплатить в промежутке между 2-мя периодами

Способ 1. Функция ОБЩПЛАТ()

Функция ОБЩПЛАТ(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип) возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) величину процентов, выплачиваемых по займу в промежутке между двумя периодами выплат ( нач_период и кон_период ).

Примечание . Английская версия: CUMIPMT(rate, nper, pv, start_period, end_period, type) returns the CUMulative Interest paid on a loan between start_period and end_period.

Аргументы функции: Ставка - обязательный аргумент. Процентная ставка за период. Кол_пер - обязательный аргумент (кол_пер – это аргумент кпер в других функциях аннуитета, например в ПЛТ() ). Общее количество периодов выплат. Нз - обязательный аргумент (нз – это аргумент пс в других функциях аннуитета, например в ПЛТ() ). Начальное значение (чаще всего - сумма кредита). Нач_период - обязательный аргумент. Номер первого периода, включенного в вычисления. Нумерация периодов выплат начинается с 1. Кон_период - обязательный аргумент. Номер последнего периода, включенного в вычисления. Тип - обязательный аргумент, определяющий время платежа. Для аннуитета постнумерандо Тип=0, для пренумерандо Тип=1.

Альтернативная формула:

Из анализа альтернативной формулы ясно, что функция ОБЩПЛАТ() может использоваться, только если БС=0, т.е. когда предполагается, что по прошествии количества периодов "Кол_пер" займ полностью погашается. Также обратите внимание, что в определении функции ОБЩПЛАТ() речь идет только о займе. Определить сумму, накопленную за счет процентов в случае срочного вклада, с помощью функции ОБЩПЛАТ() не получится (для этого см. Способ 2).

Способ 2. Функция ПРПЛТ()

Функция ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) используется для вычисления сумм идущих на погашение процентов за ссуду используется с теми же аргументами, что и ОСПЛТ() .

Примечание . Английский вариант функции: IPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]), т.е. Interest Payment – выплата процентов.

Чтобы вычислить сумму процентов, которые были выплачены в промежутке между двумя периодами, нужно использовать не одну, а несколько функций ПРПЛТ() . Например, вычислим сумму долга, выплаченную в 3-м и 4-м периоде: =ПРПЛТ(ставка; 3; кпер; пс; [бс]; [тип])+ ПРПЛТ(ставка; 4; кпер; пс; [бс]; [тип])

Чтобы вычислить сумму процентов, которая была выплачена в промежутке между двумя произвольными периодами нач_период и кон_период используйте формулу: =СУММПРОИЗВ(ПРПЛТ(ставка;СТРОКА(ДВССЫЛ(нач_период&":"&кон_период)); кпер; пс; [бс]; [тип]))

Основное назначение бюджета расходов на персонал — планомерное использование зарплатных средств. Составляя такой бюджет на предстоящий год, экономисты и бухгалтеры анализируют экономические показатели по всем направлениям финансово-экономической деятельности учреждения, проводят инвентаризацию основных средств, дебиторской и кредиторской задолженности, закрывают финансирование за счет выделенных субсидий на выполнение государственного задания, проверяют остатки по всем счетам, составляют план финансово-хозяйственной деятельности на очередной год.

Чтобы точно и быстро определить плановые назначения по всем видам расходов, используют программу Excel. В статье рассмотрим, как с помощью этой программы специалисты организации могут планировать фонд заработной платы.

О планировании фонда заработной платы

Планирование фонда заработной платы является частью плана финансово-хозяйственной деятельности. Планирование этого фонда позволяет заранее спрогнозировать и оценить предполагаемые расходы организации на трудовые ресурсы. Это особенно актуально там, где доля затрат на оплату труда составляет весомую часть в себестоимости продукции (выполнении работ, оказании услуг).

Расходы на оплату труда относят на себестоимость продукции. Чем больше затраты, тем меньше прибыль. Определение суммы фонда оплаты служит для разработки мероприятий по экономии затрат. Следовательно, у организации появляется возможность увеличить рентабельность производства.

Фонд заработной платы организации — сумма денежных средств, необходимая для оплаты труда персонала за выполнение установленного объема работ. Обычно удельный вес расходов на оплату труда в общей сумме расходов организации составляет 55 %.

Планирование фонда оплаты труда осуществляют с использованием метода сбора информации по всем видам начислений, исходя из фактических данных и с учетом изменений на предстоящий год.

штатное расписание;
Положение об оплате труда;
коллективный договор;
Положение о порядке оплаты труда сотрудников, занятых оказанием платных услуг (в учреждениях);
график отпусков.

Каждая организация разрабатывает собственное Положение по оплате труда, в котором предусматривает особенности начисления заработной платы как за счет выделенных субсидий на выполнение государственного задания (КФО 4), так и за счет средств от приносящей доход деятельности (КФО 2).

Положение о премировании имеет законодательную силу, именно оно определяет, как начисляются поощрения и премии работникам.

Замечания

1. Премия — выплата стимулирующего характера, начисляемая за достигнутые результаты в работе.

2. Премирование — метод стимулирования заинтересованности работников в результатах деятельности организации.

С работником, труд которого оплачивается за счет разных источников финансирования, должен быть соответствующим образом оформлен трудовой договор. Трудовой договор — соглашение между работодателем и работником, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику работу по обусловленной трудовой функции, обеспечить условия труда, предусмотренные трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами.

В рамках основного трудового договора должны быть предусмотрены постоянные выплаты за счет разных источников финансирования. В договоре с сотрудниками, которые занимаются выполнением работ и оказанием услуг по предпринимательской деятельности, предусматривается ежемесячная выплата в процентном отношении от доходов, полученных от внебюджетной деятельности за предыдущий месяц.

Системой оплаты труда предусмотрены следующие выплаты:

базовый должностной оклад;
компенсационные выплаты;
стимулирующие выплаты.

Базовый должностной оклад (базовая ставка заработной платы) — должностной оклад работника государственного или муниципального учреждения без учета компенсационных, стимулирующих и социальных выплат.

Компенсационные выплаты — доплаты и надбавки компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных.

Стимулирующие выплаты — доплаты и надбавки стимулирующего характера, премии и иные поощрительные выплаты: выплаты за интенсивность и высокие результаты работы, за качество выполняемых работ, за стаж непрерывной работы, выслугу лет, премиальные выплаты по итогам работы (за квартал, полугодие, 9 месяцев, год).

Оплата труда штатным сотрудникам по бюджетной деятельности планируется исходя из базовых должностных окладов, компенсационных и стимулирующих выплат.

Планирование и расчет фонда оплаты труда в программе EXCEL

Рассмотрим, как быстро и точно рассчитать плановые бюджетные средства на заработную плату, на примере медицинского учреждения. Для этого составим таблицу в MS Excel согласно утвержденному штатному расписанию и определим фонд заработной платы на месяц по каждому сотруднику, по структурным подразделениям и в целом по учреждению здравоохранения.

При составлении планового фонда будем учитывать следующее: если работнику присвоена квалификационная категория, его оклад умножается на повышающий коэффициент:

высшая категория — 15 %;
первая категория — 12 %;
вторая категория — 10 %.

Доплата за выслугу (стаж) зависит от количества лет, проработанных в медицинском учреждении:

от года до 3 лет — 0,05;
от 3 до 5 лет — 0,1;
более 5 лет — 0,15.

В учреждении здравоохранения право на надбавку за вредность в размере 5 % имеют следующие структурные подразделения:

1) лаборатория контроля биологических факторов (ЛКБФ);

2) лаборатория контроля химических факторов (ЛКХФ).

Согласно ст. 316 Трудового кодекса РФ для организаций, работающих в районах Крайнего Севера и в приравненных к ним местностях, к заработной плате начисляется районный коэффициент. Это своего рода надбавка (компенсация) к зарплате за работу в тяжелых климатических условиях. Так как учреждение находится в регионе Урал, то на все выплаты начисляется районный коэффициент (уральские) в размере 15 %.

В сводной таблице 1 представлен фонд оплаты по бюджету по структурным подразделениям рассматриваемой организации (лист 1 Excel).

Таблица 1. Сводная таблица фонда оплаты по бюджету по структурным подразделениям (лист 1 Excel), руб.

Управление личными финансами может быть сложной задачей, особенно если вам нужно планировать свои платежи и сбережения. Excel формулы и шаблоны бюджетов помогут вам вычислить будущую стоимость своих задолженности и инвестиций, что упростит расчет времени, необходимого для достижения целей. Используйте следующие функции:

ПЛТ: возвращает сумму периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и процентной ставки.

КПЕР: возвращает количество периодов выплаты для инвестиции на основе регулярных постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

ПВ: возвращает приведенную (к текущему моменту) стоимость инвестиции. Приведенная (нынешняя) стоимость представляет собой общую сумму, которая на данный момент равноценна ряду будущих выплат.

БС: возвращает будущую стоимость инвестиции при условии периодических равных платежей и постоянной процентной ставки.

Расчет ежемесячных платежей для погашения задолженности по кредитной карте

Предположим, остаток к оплате составляет 5400 долларов США под 17% годовых. Пока задолженность не будет погашена полностью, вы не сможете рассчитываться картой за покупки.

С помощью функции ПЛТ(ставка;КПЕР;ПС)

=ПЛТ(17%/12;2*12;5400)

получаем ежемесячный платеж в размере 266,99 долларов США, который позволит погасить задолженность за два года.

Аргумент "ставка" — это процентная ставка на период погашения кредита. Например, в данной формуле ставка 17% годовых делится на 12 — количество месяцев в году.

Аргумент КПЕР 2*12 — это общее количество периодов выплат по кредиту.

Аргумент ПС или приведенной стоимости составляет 5400 долларов США.

Расчет ежемесячных платежей по ипотеке

Представьте дом стоимостью 180 000 долларов США под 5% годовых на 30 лет.

С помощью функции ПЛТ(ставка;КПЕР;ПС)

=ПЛТ(5%/12;30*12;180000)

получена сумма ежемесячного платежа (без учета страховки и налогов) в размере 966,28 долларов США.

Аргумент "ставка" составляет 5%, разделенных на 12 месяцев в году.

Аргумент КПЕР составляет 30*12 для ипотечного кредита сроком на 30 лет с 12 ежемесячными платежами, оплачиваемыми в течение года.

Аргумент ПС составляет 180 000 (нынешняя величина кредита).

Расчет суммы ежемесячных сбережений, необходимой для отпуска

Необходимо собрать деньги на отпуск стоимостью 8500 долларов США за три года. Процентная ставка сбережений составляет 1,5%.

С помощью функции ПЛТ(ставка;КПЕР;ПС;БС)

получаем, что чтобы собрать 8500 долларов США за три года, необходимо откладывать по 230,99 долларов США ежемесячно.

Аргумент "ставка" составляет 1,5%, разделенных на 12 месяцев — количество месяцев в году.

Аргумент КПЕР составляет 3*12 для двенадцати ежемесячных платежей за три года.

Аргумент ПС (приведенная стоимость) составляет 0, поскольку отсчет начинается с нуля.

Аргумент БС (будущая стоимость), которую необходимо достичь, составляет 8500 долларов США.

Теперь допустим, вы хотите собрать 8500 долларов США на отпуск за три года, и вам интересно, какую сумму необходимо положить на счет, чтобы ежемесячный взнос составлял 175,00 долларов США. Функция ПС рассчитает размер начального депозита, который позволит собрать желаемую сумму.

С помощью функции ПС(ставка;КПЕР;ПЛТ;БС)

мы узнаем, что необходим начальный депозит в размере 1969,62 долларов США, чтобы можно было откладывать по 175,00 долларов США в месяц и собрать 8500 долларов США за три года.

Аргумент "Ставка" составляет 1,5%/12.

Аргумент КПЕР составляет 3*12 (или двенадцать ежемесячных платежей за три года).

Аргумент ПЛТ составляет -175 (необходимо откладывать по 175 долларов США в месяц).

Аргумент БС (будущая стоимость) составляет 8500.

Расчет срока погашения потребительского кредита

Представьте, что вы взяли потребительский кредит на сумму 2500 долларов США и согласились выплачивать по 150 долларов США ежемесячно под 3% годовых.

С помощью функции КПЕР(ставка;ПЛТ;ПС)

=КПЕР(3%/12;-150;2500)

выясняем, что для погашения кредита необходимо 17 месяцев и несколько дней.

Аргумент "Ставка" составляет 3%/12 ежемесячных платежей за год.

Аргумент ПЛТ составляет -150.

Аргумент ПС (приведенная стоимость) составляет 2500.

Расчет суммы первого взноса

Скажем, вы хотите приобрести автомобиль стоимостью 19 000 долларов США под 2,9 % годовых за три года. Вы хотите, чтобы ежемесячные платежи были на уровне 3500 долларов США в месяц, поэтому вам нужно выяснить сумму своего взноса. В этой формуле результатом функции ПС является сумма займа, которая затем вычитается из цены покупки, чтобы получить первый взнос.

С помощью функции ПС(ставка;КПЕР;ПЛТ)

= 19000-ПС(2,9%/12; 3*12;-350)

выясняем, что первый взнос должен составлять 6946,48 долларов США.

Сначала в формуле указывается цена покупки в размере 19 000 долларов США. Результат функции ПС будет вычтен из цены покупки.

Аргумент "Ставка" составляет 2,9%, разделенных на 12.

Аргумент КПЕР составляет 3*12 (или двенадцать ежемесячных платежей за три года).

Аргумент ПЛТ составляет -350 (необходимо будет выплачивать по 350 долларов США в месяц).

Оценка динамики увеличения сбережений

Начиная с 500 долларов США на счету, сколько можно собрать за 10 месяцев, если класть на депозит по 200 долларов США в месяц под 1,5% годовых?

Наиболее важная логическая функция ЕСЛИ записывается так:

ЕСЛИ(лог_выражение;значение_если_истина;значение_если_ложь).

В логическом выражении функции ЕСЛИ могут использоваться числа, даты, ссылки на ячейки, а также знаки > (больше), < (меньше), = (равно), >= (не меньше), <= (не больше), <> (не равно). Функция ЕСЛИ выполняется следующим образом.

1. Вычисляется логическое выражение, которое может иметь одно из двух значений: ИСТИНА или ЛОЖЬ.

2. В зависимости от результата вычисления логического выражения функция возвращает один из двух возможных результатов, которые записаны в аргументах значение_если_истина и значение_если_ложь.

Пример1. На предприятии выплачивается надбавка к зарплате за стаж в размере 20 % для работников, имеющих стаж 10 и более лет.

Пример расчетной таблицы приведен на рис. 1, где показан процесс ввода формулы в ячейку D3 с использованием строки формул. В этой формуле используется логическое выражение C3>=10, чтобы определить право работника на надбавку. Если логическое выражение будет иметь значение ИСТИНА, то сумма надбавки рассчитывается по формуле B3*20%, в противном случае результат функции будет равен нулю.

Рис. 1. Пример ввода логической функции ЕСЛИ

Для объединения нескольких условий в одно можно использовать логическую функцию И, которая возвращает значение ИСТИНА, если все входящие условия имеют значение ИСТИНА.

Например, условие «значение ячейки A1 должно быть больше 5 и меньше 10» записывается так: И(A1>5;A1<10).

Логическая функция ИЛИ возвращает значение ИСТИНА, если хотя бы одно входящее условие имеет значение ИСТИНА.

Другой способ постройки сложных логических выражений состоит в использовании вложений функции ЕСЛИ. Этот способ будет рассмотрен ниже.

ПРИМЕЧАНИЕ. Количество вложений функции ЕСЛИ может достигать 64, что позволяет задавать сложные условия.

Пример2. Рассчитать надбавку за стаж по следующей шкале: до трех лет – 0; от трех до 10 лет – 10 %, 10 и более лет – 20 %.

Для решения задачи нужно сформулировать словесный вариант решения. Он может звучать приблизительно так: «ЕСЛИ стаж меньше трех лет, то результат: 0, иначе ЕСЛИ стаж меньше 10 лет, то результат: зарплата * 10 %, иначе результат: зарплата * 20 %. Жирным шрифтом выделены ключевые слова, которые определяют аргументы функций. Необходимо использовать две функции ЕСЛИ, вторая из которых будет вложена в первую.

Последовательность выполнения

1. Создайте таблицу с исходными данными (см. рис. 1).

2. Сделайте активной нужную ячейку (в данном примере D3).

3. Выполните команду Формулы > Библиотека функций > Логические и выберите в списке функцию ЕСЛИ.

4. Введите аргументы функции. Следуя словесной формулировке решения, в поле Лог_выражение введите условие С3<3, а в поле Значение_если_истина – число 0.

5. В поле Значение_если_ложь следует создать вложенную функцию ЕСЛИ. Для этого установите курсор в указанное поле и выберите функцию ЕСЛИ из раскрывающегося списка в строке формул (рис. 2).

Рис. 2 Вставка вложенной функции

6. Укажите аргументы второй функции. Согласно словесной формулировке они будут такие: Лог_выражение – С3<10; Значение_если_истина – В3*10%; Значение_если_ложь – В3*20%.

8. Выполните автозаполнение созданной формулой остальных ячеек столбца D и рассчитайте значения для столбца Е. Проверьте правильность работы созданных формул и сохраните таблицу под именем Надбавка за стаж.

Финансовые функции в Excel

Финансовые вычисления включают в себя всю совокупность методов и расчетов, которые используются при принятии управленческих решений - от элементарных арифметических операций до сложных алгоритмов построения многокритериальные моделей, позволяющих получить оптимальные характеристики коммерческих сделок в зависимости от различных условий их проведения.

На данный момент стандартный курс финансовых вычислений включает в себя следующие основные темы:

- Логика финансовых операций (временная ценность денег, операции наращивания и

дисконтирования и т.п.);

- Простые проценты (операции наращивания и дисконтирования, налоги, инфляция,

замена платежей); сложные проценты (эквивалентность ставок, операции с валютой и

- Анализ эффективности инвестиционных проектов;

- Оценка финансовых активов.

Наличие такого широкого круга задач привело к тому, что программы расчета основных финансовых показателей были реализованы на уровне, доступном пользователю, который не обладает глубокими математическими знаниями. В Excel реализовано 15 встроенных и 37 дополнительных финансовых функций. В случае необходимости применения дополнительных финансовых функций необходимо установить надстройку Пакет анализа.

По типу решаемых задач все финансовые функции Excel можно разделить на следующие условные группы:

- Функции для анализа аннуитета и инвестиционных проектов;

- Функции для расчета амортизационных платежей;

- Функции для анализа ценных бумаг;

Функции каждой группы имеют практически одинаковый набор обязательных и дополнительных (необязательных) аргументов. В финансовой практике встречаются операции, которые характеризуются возникновением потоков платежей, которые распределены во времени. Потоки платежей, при которых выплаты денежных средств осуществляются равными суммами через одинаковые промежутки времени, называются обычным аннуитет. Такие потоки возникают при проведении кредитно-депозитных операций, формировании различных фондов, долгосрочной аренды, и т.д.

Количественный анализ таких операций сводится к вычислению следующих основных характеристик:

Читайте также: