1с унф отчет денежный поток
Обновлено: 03.07.2024
В версии «1С:УНФ 1.6.23» получила логическое развитие подсистема «Анализ бизнеса». Рассказываем, для чего создавался и как развивался инструмент за последний год.
Первый этап – появление инструмента в «1С:УНФ 1.6.19»
«Анализ бизнеса» появился в версии «1С:УНФ 1.6.19» (осенью 2019 года) как инструмент для собственника бизнеса, позволяющий оперативно в онлайн-режиме получать полную информацию о том, что происходит в компании.
Инструмент находится в разделе Компания – Развитие бизнеса – Анализ бизнеса и состоит из трех ключевых управленческих отчетов, реализованных в едином формате: Денежный поток, Доходы и расходы, Баланс.
Особенность отчетов – гибкость, настраиваемость под особенности бизнеса без программирования, наглядная оценка фактического и планируемого состояния компании.
Строки отчетов представляют собой отдельные показатели, которые можно настроить в разделе Компания – Развитие бизнеса – Показатели.
Показатели можно изменять, удалять, создавать новые по своим правилам. Для показателя можно ввести правила расчета (оборот, остаток, формула), место расположения в отчете, описание.
Состав показателей для отчетов «Анализа бизнеса» уже преднастроен, но в любой момент пользователь может задать свои правила, обеспечивая гибкость для быстро меняющихся условий бизнеса.
Одновременно к аналогичной структуре трех отчетов (Денежный поток, Доходы и расходы, Баланс) привели систему бюджетирования: раздел Компания – Развитие бизнеса – Бюджетирование.
Для значений показателей бюджетирования добавили новые возможности: равномерное распределение общей суммы в плановом периоде, распределение пропорционально по суммам, расчет на основании другого показателя.
Второй этап – появление раздела Ассистент
В версии УНФ 1.6.20 (весной 2020 года) добавили раздел Ассистент, где можно ставить цели и контролировать ключевые показатели.
В качестве целей и показателей выбираются те же показатели отчетов:
- в «Целях компании» отслеживается достижение факта по сравнению с планом;
- в «Показателях» можно выбрать, что отслеживать: динамику (рост, сокращение), сравнивать с конкретным числом или другим показателем.
В карточке показателя можно настроить советы финансового ассистента в зависимости от выполнения заданного условия для контролируемого значения.
Статьи в справочнике «Статьи движения денежных средств» разбили по трем предопределенным денежным потокам: операционный, инвестиционный, финансовый – такая структура изначально создавалась для отчета Денежный поток в «Анализе бизнеса». А теперь с новой группировкой статей можно увидеть любой отчет по движению денежных средств.
При начале учета в пустой базе создаются преднастроенные статьи, уже разделенные на группы по потокам.
Третий этап – учет денежных средств, а также доходов и расходов в разрезе проектов и подразделений
Следующим шагом развития в версии «1С:УНФ 1.6.22» (лето 2020 года) стал учет денежных средств по проектам и подразделениям. Ранее денежные средства можно было видеть по организациям, статьям, контрагентам – но только в целом по бизнесу. Теперь, используя в первичных документах новые аналитики, пользователь может видеть движение денежных средств в разрезе проектов и подразделений.
В версии 1.6.23 (осень 2020 г.) аналитика «Проекты» получила развитие и в доходах, расходах, финансовом результате.
Выручку и прямые расходы можно отнести на конкретные проекты непосредственно в первичных документах учета и при начислении заработной платы.
Проект можно определить либо от контрагента и договора, либо указать при создании заказа покупателя.
Косвенные расходы собираются в конце периода и распределяются на проекты при закрытии месяца.
Бюджетирование тоже дополнили новыми аналитиками – можно создать отдельный бюджет для проекта и подразделения.
Или детализировать общий бюджет компании по проектам и подразделениям.
В отчеты Анализа бизнеса «Денежный поток» и «Доходы и расходы» добавили варианты отчета: «Проекты» и «Подразделения».
Теперь отчеты можно сформировать как в целом по бизнесу, так и по отдельным проектам и подразделениям.
Таким образом, сейчас «Анализ бизнеса» – единый источник информации для собственника бизнеса, где он может увидеть деньги, доходы и расходы в целом по бизнесу и по каждому проекту и подразделению. А также в режиме онлайн отслеживать достижение целей и контролировать ключевые для бизнеса показатели.
Управление денежными средствами по подразделениям и проектам в «1С:УНФ 1.6.22»
Новая аналитика «Проекты» в «Доходах и расходах» в «1С:УНФ 1.6.23»
В версии «1С:УНФ 1.6.23» получила логическое развитие подсистема «Анализ бизнеса». Рассказываем, для чего создавался и как развивался инструмент за последний год.
Первый этап – появление инструмента в «1С:УНФ 1.6.19»
«Анализ бизнеса» появился в версии «1С:УНФ 1.6.19» (осенью 2019 года) как инструмент для собственника бизнеса, позволяющий оперативно в онлайн-режиме получать полную информацию о том, что происходит в компании.
Инструмент находится в разделе Компания – Развитие бизнеса – Анализ бизнеса и состоит из трех ключевых управленческих отчетов, реализованных в едином формате: Денежный поток, Доходы и расходы, Баланс.
Особенность отчетов – гибкость, настраиваемость под особенности бизнеса без программирования, наглядная оценка фактического и планируемого состояния компании.
Строки отчетов представляют собой отдельные показатели, которые можно настроить в разделе Компания – Развитие бизнеса – Показатели.
Показатели можно изменять, удалять, создавать новые по своим правилам. Для показателя можно ввести правила расчета (оборот, остаток, формула), место расположения в отчете, описание.
Состав показателей для отчетов «Анализа бизнеса» уже преднастроен, но в любой момент пользователь может задать свои правила, обеспечивая гибкость для быстро меняющихся условий бизнеса.
Одновременно к аналогичной структуре трех отчетов (Денежный поток, Доходы и расходы, Баланс) привели систему бюджетирования: раздел Компания – Развитие бизнеса – Бюджетирование.
Для значений показателей бюджетирования добавили новые возможности: равномерное распределение общей суммы в плановом периоде, распределение пропорционально по суммам, расчет на основании другого показателя.
Второй этап – появление раздела Ассистент
В версии УНФ 1.6.20 (весной 2020 года) добавили раздел Ассистент, где можно ставить цели и контролировать ключевые показатели.
В качестве целей и показателей выбираются те же показатели отчетов:
- в «Целях компании» отслеживается достижение факта по сравнению с планом;
- в «Показателях» можно выбрать, что отслеживать: динамику (рост, сокращение), сравнивать с конкретным числом или другим показателем.
В карточке показателя можно настроить советы финансового ассистента в зависимости от выполнения заданного условия для контролируемого значения.
Статьи в справочнике «Статьи движения денежных средств» разбили по трем предопределенным денежным потокам: операционный, инвестиционный, финансовый – такая структура изначально создавалась для отчета Денежный поток в «Анализе бизнеса». А теперь с новой группировкой статей можно увидеть любой отчет по движению денежных средств.
При начале учета в пустой базе создаются преднастроенные статьи, уже разделенные на группы по потокам.
Третий этап – учет денежных средств, а также доходов и расходов в разрезе проектов и подразделений
Следующим шагом развития в версии «1С:УНФ 1.6.22» (лето 2020 года) стал учет денежных средств по проектам и подразделениям. Ранее денежные средства можно было видеть по организациям, статьям, контрагентам – но только в целом по бизнесу. Теперь, используя в первичных документах новые аналитики, пользователь может видеть движение денежных средств в разрезе проектов и подразделений.
В версии 1.6.23 (осень 2020 г.) аналитика «Проекты» получила развитие и в доходах, расходах, финансовом результате.
Выручку и прямые расходы можно отнести на конкретные проекты непосредственно в первичных документах учета и при начислении заработной платы.
Проект можно определить либо от контрагента и договора, либо указать при создании заказа покупателя.
Косвенные расходы собираются в конце периода и распределяются на проекты при закрытии месяца.
Бюджетирование тоже дополнили новыми аналитиками – можно создать отдельный бюджет для проекта и подразделения.
Или детализировать общий бюджет компании по проектам и подразделениям.
В отчеты Анализа бизнеса «Денежный поток» и «Доходы и расходы» добавили варианты отчета: «Проекты» и «Подразделения».
Теперь отчеты можно сформировать как в целом по бизнесу, так и по отдельным проектам и подразделениям.
Таким образом, сейчас «Анализ бизнеса» – единый источник информации для собственника бизнеса, где он может увидеть деньги, доходы и расходы в целом по бизнесу и по каждому проекту и подразделению. А также в режиме онлайн отслеживать достижение целей и контролировать ключевые для бизнеса показатели.
Управление денежными средствами по подразделениям и проектам в «1С:УНФ 1.6.22»
Новая аналитика «Проекты» в «Доходах и расходах» в «1С:УНФ 1.6.23»
В версии «1С:УНФ 1.6.23» получила логическое развитие подсистема «Анализ бизнеса». Рассказываем, для чего создавался и как развивался инструмент за последний год.
Первый этап – появление инструмента в «1С:УНФ 1.6.19»
«Анализ бизнеса» появился в версии «1С:УНФ 1.6.19» (осенью 2019 года) как инструмент для собственника бизнеса, позволяющий оперативно в онлайн-режиме получать полную информацию о том, что происходит в компании.
Инструмент находится в разделе Компания – Развитие бизнеса – Анализ бизнеса и состоит из трех ключевых управленческих отчетов, реализованных в едином формате: Денежный поток, Доходы и расходы, Баланс.
Особенность отчетов – гибкость, настраиваемость под особенности бизнеса без программирования, наглядная оценка фактического и планируемого состояния компании.
Строки отчетов представляют собой отдельные показатели, которые можно настроить в разделе Компания – Развитие бизнеса – Показатели.
Показатели можно изменять, удалять, создавать новые по своим правилам. Для показателя можно ввести правила расчета (оборот, остаток, формула), место расположения в отчете, описание.
Состав показателей для отчетов «Анализа бизнеса» уже преднастроен, но в любой момент пользователь может задать свои правила, обеспечивая гибкость для быстро меняющихся условий бизнеса.
Одновременно к аналогичной структуре трех отчетов (Денежный поток, Доходы и расходы, Баланс) привели систему бюджетирования: раздел Компания – Развитие бизнеса – Бюджетирование.
Для значений показателей бюджетирования добавили новые возможности: равномерное распределение общей суммы в плановом периоде, распределение пропорционально по суммам, расчет на основании другого показателя.
Второй этап – появление раздела Ассистент
В версии УНФ 1.6.20 (весной 2020 года) добавили раздел Ассистент, где можно ставить цели и контролировать ключевые показатели.
В качестве целей и показателей выбираются те же показатели отчетов:
- в «Целях компании» отслеживается достижение факта по сравнению с планом;
- в «Показателях» можно выбрать, что отслеживать: динамику (рост, сокращение), сравнивать с конкретным числом или другим показателем.
В карточке показателя можно настроить советы финансового ассистента в зависимости от выполнения заданного условия для контролируемого значения.
Статьи в справочнике «Статьи движения денежных средств» разбили по трем предопределенным денежным потокам: операционный, инвестиционный, финансовый – такая структура изначально создавалась для отчета Денежный поток в «Анализе бизнеса». А теперь с новой группировкой статей можно увидеть любой отчет по движению денежных средств.
При начале учета в пустой базе создаются преднастроенные статьи, уже разделенные на группы по потокам.
Третий этап – учет денежных средств, а также доходов и расходов в разрезе проектов и подразделений
Следующим шагом развития в версии «1С:УНФ 1.6.22» (лето 2020 года) стал учет денежных средств по проектам и подразделениям. Ранее денежные средства можно было видеть по организациям, статьям, контрагентам – но только в целом по бизнесу. Теперь, используя в первичных документах новые аналитики, пользователь может видеть движение денежных средств в разрезе проектов и подразделений.
В версии 1.6.23 (осень 2020 г.) аналитика «Проекты» получила развитие и в доходах, расходах, финансовом результате.
Выручку и прямые расходы можно отнести на конкретные проекты непосредственно в первичных документах учета и при начислении заработной платы.
Проект можно определить либо от контрагента и договора, либо указать при создании заказа покупателя.
Косвенные расходы собираются в конце периода и распределяются на проекты при закрытии месяца.
Бюджетирование тоже дополнили новыми аналитиками – можно создать отдельный бюджет для проекта и подразделения.
Или детализировать общий бюджет компании по проектам и подразделениям.
В отчеты Анализа бизнеса «Денежный поток» и «Доходы и расходы» добавили варианты отчета: «Проекты» и «Подразделения».
Теперь отчеты можно сформировать как в целом по бизнесу, так и по отдельным проектам и подразделениям.
Таким образом, сейчас «Анализ бизнеса» – единый источник информации для собственника бизнеса, где он может увидеть деньги, доходы и расходы в целом по бизнесу и по каждому проекту и подразделению. А также в режиме онлайн отслеживать достижение целей и контролировать ключевые для бизнеса показатели.
Управление денежными средствами по подразделениям и проектам в «1С:УНФ 1.6.22»
Новая аналитика «Проекты» в «Доходах и расходах» в «1С:УНФ 1.6.23»
Появился механизм вести учет и анализ денежных средств по проектам и подразделениям. Новые аналитики присутствуют как при настройке отчетов по фактическим денежным операциям, так и при планировании. Проект и подразделение можно выбрать непосредственно в документе движения денежных средств или указать из заказов покупателей, контрагентов, договоров.
Для использования возможности учета движения денежных средств по подразделениям нужно установить флажок Несколько подразделений в разделе Компания - Еще больше возможностей.
Для учета по проектам установите флажок Проекты в разделе Продажи - Еще больше возможностей.
В документах движения денежных средств появятся поля для указания проектов и подразделений.
Если в документе есть табличная часть, возможно разделение суммы платежа по нескольким проектам и подразделениям.
Для определения проекта и подразделения используется правило для заполнения статей движения денежных средств: если в строке табличной части не заполнен проект или подразделение, то значение заполняется из шапки документа.
Для заполнения новых аналитик используются следующие правила:
- Определение проекта и подразделения на основание заказа покупателя. Для документов, созданных на основании заказов покупателей, проекты автоматически заполняются значениями из заказа. Проекты и подразделения заполнятся автоматически, если в документе указан заказ поставщику, созданный на основании заказа покупателя.
- Определение проекта по контрагенту. Проект в документе по движению денежных средств заполняется значением активного проекта для контрагента. Активным проектом по контрагенту считается проект, в котором заполнен контрагент и договор, а также введены пустые даты начала и окончания проекта, либо когда текущая дата попадает в интервал проекта.
- Заполнение подразделения на основании документов по оплате труда. В документах выплаты заработной платы как одному сотруднику, так и по ведомости подразделение определяется автоматически.
Анализ полученных результатов можно увидеть в обновленном отчете Денежный поток подсистемы Анализ бизнеса.
В отчете Денежный поток появились три варианта группировки:
- По показателям.
- По проектам.
- По подразделениям.
Добавлены новые отборы и переключатель Показывать пустые строки.
При включенном состоянии в отчет выводится вся иерархия показателей, даже, если по ним не было движений.
В выключенном состоянии видимы только те строки, по которым был расход или поступление денег.
Вне зависимости от варианта группировки отчет стал более информативным.
Детализация движения денежных средств по проектам и подразделениям возможна и при подготовке бюджетов.
В документе Бюджет появились соответствующие колонки, доступные при нажатии на расшифровку суммы.
Доходы и расходы по проектам и подразделениям
Начиная с версии 1.6.23программы 1С:Управление нашей фирмой (1С:УНФ) по проектам можно учитывать не только денежных средств, но и доходы, расходы и финансовый результат.
Проект можно создать на основании контрагента и договора.
Либо укажите Проект и Подразделение при создании документа Заказ покупателя.
Тогда во всех документах, созданных на основании заказа покупателя, аналитики проект и подразделение будут использованы из заказа.
Для учета расходов на заработную плату по проектам указывайте Проект для каждого сотрудника в табличной части документа Начисление заработной платы.
Таким образом, доходы и прямые расходы учитываются в детализации по проектам.
Косвенные расходы, которые не относятся на конкретный проект (коммерческие, управленческие), будут распределены по проектам при закрытии месяца аналогично распределению по подразделениям.
Для этого у косвенных расходов должен быть установлен тип счета Расходы, распределяемые на финансовый результат и один из способов распределения.
Распределяются все расходы, у которых не указана аналитика Проект, пропорционально выбранной базе распределения: объему продаж (количество), выручке, себестоимости или валовой прибыли.
После распределения отчет Доходы и расходы помимо варианта Показатели (в целом по бизнесу) имеет варианты Проекты и Подразделения.
Добавлена возможность использовать Проекты и при подготовке бюджетов.
Теперь вы можете подготовить отдельный бюджет по каждому подразделению и проекту.
Или детализировать плановые значения в общем бюджете компании до проектов и подразделений.
Планируйте по проектам и подразделениям, сравнивайте планы с полученными фактическими значениями в отчетах Анализа бизнеса План-факт.
Принимайте управленческие решения на основании полной информации в детализации по проектам и подразделениям от денег до финансового результата.
Расходы: указать проекты в перемещении запасов
Начиная с версии 1.6.25 в программе 1С:Управление нашей фирмой (1С:УНФ) появилась еще одна возможность относить расходы на конкретный проект. В документе Перемещение запасов с видом операции Списание на расходы появилась возможность указывать Проект.
Если документ создается на основании Заказа покупателя, то проект автоматически заполняется значением из этого заказа.
Как анализировать рентабельности в программе «1С:Управление нашей фирмой».
Чтобы видеть всю картину бизнеса полезно иметь три отчета: Отчет о прибылях и убытках, Отчет о движении денежных средств и Баланс.
Все отчеты доступны для использования в «1С:Управление нашей фирмой».
Имея на руках отчет о прибылях и убытках, можно провести анализ полученной рентабельности, то есть эффективности работы компании.
Приводим вариант расчета и анализа рентабельности в компании, которая продает мебель через свой магазин. Если руководитель просит совета, почему такая низкая рентабельность и как поднять цифры, вам будет что ответить.
Для расчета и анализа рентабельности продаж используем информацию Отчета о прибылях и убытках. Смотрим на показатели выручки от реализации и величину чистой прибыли. В нашем примере полученная величина рентабельности продаж составляет 16%. Т.е. компания получает 16 коп. прибыли с каждого вырученного рубля.
Чтобы больше знать про этот показатель, нужно сравнить его со средней величиной рентабельности по отрасли. А также с плановым показателем и показателями за прошлые периоды. В отчете можно найти информацию по прошлым годам и месяцам.
В нашем примере цифры показывают, что за месяц рентабельность сократилась до 16 % с 22%. Уже можно искать, почему это произошло.
Берем полный вариант Отчета о прибылях и убытках за два месяца. Смотрим на составляющие рентабельности: выручка, расходы, прибыль.
Чтобы найти причину снижения рентабельности, нужно сравнить разные виды рентабельности в зависимости от вида прибыли в одном месяце с показателями другого месяца.
Сначала смотрим на валовую прибыль, которая показывает эффективность операционной деятельности. В нашем примере рентабельность по валовой прибыли снизилась с 65% до 60%. Надо искать, чем это объясняется, ведь выручка выросла.
Поэтому вложения в новое оборудование, с одной стороны, позволили нарастить объем производства и продаж на 25%. Но одновременно увеличили себестоимость, что тянет за собой снижение рентабельности на 5%.
Можно сделать вывод, что расходы на закупку оборудования увеличили расходы больше, чем получили эффект от роста продаж.
Если прибыль от реализации снижается более высокими темпами, чем валовая прибыль, то важно обратить внимание на соотношение прямых и косвенных расходов. Если косвенные постоянные расходы составляют более 30%, то у компании большая зависимость от объема продаж. Это характерно для компаний розничной торговли и общественного питания с высокими платежами за аренду помещения.
Чем выше объем продаж, тем меньше косвенных постоянных расходов (коммерческие и управленческие ) будет в одном вырученном рубле.
Если нет вариантов, как увеличить объем продаж, то компании придется сокращать косвенные расходы, чтобы поднять рентабельность.
В нашем случае прибыль от реализации выросла больше (на 36%), чем валовая прибыль (15%). Вызвано ростом выручки на 25%, при сохранении той же величины коммерческих и управленческих расходов, которые распределяются на больший объем продаж. А значит, в одном вырученном рубле их стало меньше.
В то же время, видим, что ранее не было амортизации. Компания закупила собственное помещение и машину для доставки продукции. Величина амортизации составила столько же, сколько расходы за аренду помещения и машин до покупки. Поэтому и рентабельность по прибыли от реализации выросла на 3%.
Теперь можно сравнить чистую прибыль за 2 месяца. Чистая прибыль показывает оставшуюся прибыль после выплаты всех обязательств.
В нашем примере чистая прибыль уменьшилась на 9% , а рентабельность по чистой прибыли уменьшилась на 6% (с 22% до 16%).
Если посмотреть внимательно, станет ясно, что показатели упали из-за платежей по кредиту, который брали на закупку оборудования и выросшему налогу на прибыль. Так рост выручки повлек увеличение расходов, чем объясняется снижение рентабельности по чистой прибыли.
Для экспресс-анализа можно использовать показатель EBIDTA и рентабельность по EBIDTA. Можно быстро оценить, насколько эффективна операционная деятельность.
Другими словами, сколько прибыли может генерировать компания.
В нашем случае EBIDTA выросла на 82%, а рентабельность по EBIDTA на 13%.
Но в этом показателе не учитывается, за счет чего компания достигла такого результата. А важно сравнивать эффект от вложений с самими вложениями, ведь это могут быть и взятые кредиты, которые компании придется возвращать.
Сравнив все показатели, можно сделать несколько выводов.
Основная доля расходов, которая повлияла на снижение рентабельности продаж, заключается в привлечении кредита и расходов по нему, а также покупке основных средств, которые повлекли расходы по амортизации.
На примере данной компании можно сказать, что компания эффективно работает, а без кредита и амортизации показатели даже лучше.
Это удобно проверять, сравнивая фактические показатели с тем, что просчитывали в инвестиционном плане перед закупкой оборудования, когда считали, за какое количество времени вложения окупятся на основании планируемого объема продаж.
Вложения в основные средства и привлечение кредита не дали прироста прибыли, достаточного для выхода на тот же уровень рентабельности продаж.
Чтобы компания вышла на тот же уровень рентабельности, объем продаж надо увеличивать, он должен составлять 1 231 000 руб. с учетом выплачиваемых процентов за кредит и увеличившейся амортизации.
Дальше нужно следить за тем, чтобы вложенные средства привели к снижению себестоимости. И наращиванию объема производства и продаж, используя имеющиеся собственные производственные мощности. Ведь рост продаж в несколько раз дает больший эффект, даже при незначительном снижении рентабельности.
Читайте также: