1с упп перечисление не может быть произведено отсутствует лицевой счет

Обновлено: 04.07.2024

Какие программные средства надо использовать, чтобы изменить номера лицевых счетов сотрудников. Данные вводились докуметом "Заявка на открытие счетов" с пометкой "Ввод начальных сведений". теперь при попытке ввести на сотрудника, имеющего карточку в определенном банке, нового номера , система ругается, что ключ существует и замену выполнить не дает. остатки вводились в 2006 году, редактировать документ нет возможности (он в закрытом периоде).

Судя по тому что регистр непериодический и подчинен регистратору, то единственным способом исправления лицевого счета является изменения документа которым была введена эта запись. Очень интересный и удивительный факт. Можно, конечно, пробовть обработкой поменять запись, но только поменять ту же запись, новую на тот же банк, того же контрагента, той же организации вообще нельзя создать А по хорошему нужно задать вопрос 1С никам, как они планировали, как должен действовать пользователь, если вдруг у сотрудника изменится лицевой счет

какой обработкой? "Поиск и замена значений" не дает менять - все по той же причине, подчинен регистратору

"Обработкой собственного изготовления Некрасиво у меня сделано, а вот красиво нужно еще подумать:) Если это поможет, то в обработке есть реквизиты: ФизЛицо, Организация, Банк, НомерЛицевогоСчета, ЗаявкаНаОткрытиеСчетов; Процедура КнопкаВыполнитьНажатие(Кнопка) НаборЗаписей = РегистрыСведений.ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.СоздатьНаборЗаписей(); НаборЗаписей.Отбор.Регистратор.Установить(ЗаявкаНаОткрытиеСчетов); НаборЗаписей.Прочитать(); Если НаборЗаписей.Количество() >= 1 Тогда Запрос = Новый Запрос; Запрос.Текст = "ВЫБРАТЬ | ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.Регистратор КАК Регистратор, | ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.НомерСтроки, | ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.Активность, | ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.ФизЛицо, | ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.Организация, | ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.Банк, | ВЫБОР | КОГДА ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.ФизЛицо = &ФизЛицо | И ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.Организация = &Организация | И ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.Банк = &Банк | ТОГДА &НомерЛицевогоСчета | ИНАЧЕ ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации.НомерЛицевогоСчета | КОНЕЦ КАК НомерЛицевогоСчета |ИЗ | РегистрСведений.ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации КАК ЛицевыеСчетаРаботниковОрганизации"; Запрос.УстановитьПараметр("ФизЛицо", ФизЛицо); Запрос.УстановитьПараметр("Организация", Организация); Запрос.УстановитьПараметр("Банк", Банк); Запрос.УстановитьПараметр("НомерЛицевогоСчета", НомерЛицевогоСчета); Запрос.УстановитьПараметр("Регистратор", ЗаявкаНаОткрытиеСчетов); НаборЗаписей.Загрузить(Запрос.Выполнить().Выгрузить()); //ЛицевойСчет = НаборЗаписей[0]; //ЛицевойСчет.НомерЛицевогоСчета = НомерЛицевогоСчета; НаборЗаписей.Записать(); КонецЕсли; КонецПроцедуры "

В рабочей практике бухгалтера не редко возникают ситуации, когда в текущем году поступают средства в счет погашения дебиторской задолженности, возникшей при оплате авансов поставщикам, подрядчикам, при выдаче подотчетных сумм, а также в результате излишне перечисленных платежей в бюджет. Рассмотрим порядок отражения хозяйственных операций по возврату дебиторской задолженности прошлых лет в бюджетных и казенных учреждениях.

Бюджетные учреждения

Возможно расходование поступивших средств (возврат дебиторской задолженности), если источниками являлись:

доходы от платной деятельности;
средства из субсидии на выполнение государственного задания;
средства от субсидий целевого назначения. Обязательное условие — решения учредителя.

Во всех этих ситуациях средства от возвращения дебиторской задолженности за прошлые года зачисляются на лицевые счета бюджетного учреждения. Порядок отражения утверждается финансовым органом, Федеральным казначейством или финансовым органом отдельного субъекта РФ, при условии, что учреждение у него обслуживается.

Операции поступления на лицевой счет бюджетного учреждения указанные сумм дебиторской задолженности в учете отражают по таким же аналитическим разрезам, по которым она была образована. Значение выбирается в зависимости от того, по какому коду был отражен расход. При этом одновременно с увеличением оборота по дебету счета 201 «Денежные средства учреждения» необходимо сделать запись на забалансовых счетах 17 «Поступления денежных средств» или 18 «Выбытия денежных средств».

Операции поступления дебиторской задолженности прошлых лет от возврата ранее перечисленного аванса поставщику за счет субсидии на выполнение государственного задания отражается корреспонденциями:

1) Дт 4 209.34 Кт 4 206.ХХ — выставлено требование вернуть аванс.

2) Дт 4 201.11 Кт 4 209.34 — поступили средства на лицевой счет учреждения.

Если государственное задание выполнено учреждением не в полном объеме, то часть полученной субсидии необходимо вернуть распорядителю. Операции по возврату на счет бюджета неиспользованной суммы субсидий прошлых лет отражаются корреспонденциями:

1) Дт 4 205.82 Кт 4 303.05 — начислена суммы для возврата на счет бюджета остатка субсидии на выполнение государственного задания;

2) Дт 4 303.05 Кт 4 201.11 — перечислен остаток субсидии

Рассмотри случай получения и в неполном объеме расходования сумм субсидий на иные цели, предусмотренные Соглашением между учреждением и учредителем. Такие средства подлежат возврату. Операции по возврату неиспользованной субсидии на иные цели отражаются корреспонденциями:

1) Дт 5 401.40 Кт 5 303.05 — начисление к возврату в бюджет

2) Дт 5 303.05 Кт 5 201.11 — перечислены учредителю средства

Казенные учреждения

Для казенных учреждений при поступлении дебиторской задолженности сумма в полном объеме подлежит возмещению в доход соответствующего бюджета. Возврат следует осуществить в течение 5 рабочих дней с даты поступления. Отражение операций в учете зависит от того, наделено ли учреждение полномочиями администратора доходов или нет.

Формирование корреспонденций в бюджетном определено требованиями Инструкций, утвержденных приказами Минфина РФ от 01.12.2010 № 157н и от 06.12.2010 № 162н (далее соответственно Инструкции № 157н и Инструкции № 162н).

Согласно Инструкции № 157н для учета отражения сумм расчетов по предварительным оплатам, которые не были возвращены контрагентом, по суммам задолженности подотчетных лиц, своевременно не возвращенным используется счет 209 30 «Расчеты по компенсации затрат». Обратите внимание, что случаи его применения перечислены в нормативном акте, это в том числе:

расторжение договора или иных соглашений, в том числе по решению суда;
проведение претензионных мероприятий в отношении контрагента;
предъявление требования по возврату дебиторской задолженности иному лицу.

Казенное учреждение используется счет 209 00 еще и в случаях, когда оно наделено полномочиями администратора кассовых поступлений. Доходы от возврата дебиторской задолженности администраторы относят на статью 130 «Доходы от оказания платных услуг (работ)» как компенсацию затрат государства.

Когда контрагент решает самостоятельно и добровольно вернуть учреждению долг, для его отражения используются счета, на которых эта задолженность была отражена:

206 00 «Расчеты по выданным авансам»;
208 00 «Расчеты с подотчетными лицами»;
303 00 «Расчеты по платежам в бюджет».

А вот Инструкция № 162н регламентирует состав корреспонденций для отражения операций поступления денежных средств на восстановление ранее произведенных расходов (авансовых выплат) в погашение дебиторской задолженности.

Если казенное учреждение не является администратором доходов, перечисление сумм дебиторской задолженности в доход бюджета отражается согласно п. 104 Инструкции № 162н. При обращении к ней, можно увидеть, что учреждение учитывает расчеты с администратором доходов бюджета, осуществляющим отдельные полномочия по администрированию кассовых поступлений, с применением счета 304.01 «Внутриведомственные расчеты по доходам».

Отражение в «1С»

Рассмотрим, как отразить данные операции в программе «1С:Бухгалтерия государственного учреждения», версии 1.0.

Поступление (выбытие) денежных средств на лицевой счет учреждения осуществляется на основании Выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств и Приложения к выписке из лицевого счета получателя бюджетных средств. Для подтверждения дебиторской задолженность может быть использован документ Акт сверки взаиморасчетов.

Для отражения возврата дебиторской задолженности в казенном учреждении, которая возникла в прошлом году необходимо воспользоваться документом «Кассовое поступление» доступ к которому организован на вкладке «Казначейство, Банк». Для создания нового документа необходимо в списке документов нажать кнопку «Добавить».

Далее необходимо выбрать вид операции «Погашение дебиторской задолженности по выданным авансам». Поле реквизита «Учреждение» заполняется по умолчанию. Далее необходимо указать лицевой счет, на который будет осуществлен зачет дебиторской заложенности, заполнить данные о контрагенте в соответствующем поле (выбором из выпадающего списка) и указать договор.

Табличная часть документа имеет три вкладки: «Бухгалтерские записи», «Реквизиты документа» и «Чек ККМ». На первой закладке в шапке следует выбрать в поле «Счет дебета» — 304.05, заполнить строки всеми необходимыми реквизитами и провести.

По данной хозяйственной операции будут сформированы следующие проводки:

Обратите внимание, в документ была добавлена специализированный флаг «Возврат прошлых лет», при установке которого помимо проводок на балансовых счетах добавляется проводка по забалансовому счету ВПЛ.ХХ «Возвраты прошлых лет».

Перечисление суммы дебиторской задолженности прошлых лет в бюджет оформляется документом «Кассовое выбытие» из меню «Казначейство/Банк». Для корректного формирования бухгалтерской записи в шапке документа выбирается Операция — «Прочие перечисления», а также указываются «Лицевой счет» и «Контрагент». На закладке «Бухгалтерские записи» выбирается счет кредита — 304.05, в табличной части документа указываются: «КФО», «КПС», «КЭК», сумма, «Дт счета» и др.

Зачисление сумм дебиторской задолженности прошлых лет в доход бюджета оформляется документом «Операция (бухгалтерская)» из меню «Бухгалтерский учет». В строке табличной части документа необходимо указать следующее: «(Дт) Счет» — 304.04, «(Дт) КПС» — необходимый элемент справочника вида «КДБ», «(Дт) КЭК» (это субконто 1 счета 304.04), «(Дт) Субконто 2» — администратора кассовых поступлений, «(Кт) Счет» — 303.05, «(Кт) КПС» — необходимый элемент справочника вида «КДБ», «(Кт) Субконто 2» — вид платежа в бюджет и сумму.

Организация имеет учетную политику УСН (доходы минус расходы). В документе "Платежное поручение исходящее" с видом операции "Перечисление налога" (у стати движения вид движения денежных средств "Расчеты по налогам и сборам")со статусом "Оплачено" не делаются движения по регистру Расходы при УСН, а по регистру Книга учетов доходов и расходов сумма попадает только в графу 6, но не попадает в графу 7. С чем это может быть связано? Какие настройки и где нужно указать,чтобы сумма попала в графу 7?

Для того что бы попало в графу 7 необходимо чтобы платежное поручение имело статус "Прочее списание безналичных средств", в 1С 8,8 почему-то только при этом условии активно кнопка настройки УСН "КУД и Р", открываете и отмечаете доходы либо расходы и все попадет куда надо

спасибо за совет! программно сделал доступной эту кнопку при выбранном виде операции - не помогает. странно,что перечисление налога не отрабатывает как надо. (( да и нужно ведь именно перечислить налоги. получается,что это недоработка продукта?

а сам налог начислен? и вообще что это за налог?

"налог - оплата гос. пошлины. Документ: Платежное поручение исходящее статья движения : Оплата гос пошлины (вид движения у статьи: расчеты по налогам и сборам); счет 68.10 вид платежа: Налог. взносы(начислено/уплачено) вид операции: перечисление налога статус: оплачено что еще нужно указать,чтобы было понятно?"

А как вводили начисление госпошлины? Ручной операцией? Тогда надо сделать кооректировку записей регистров "Взаиморасчеты УСН" и "Расчеты при УСН". А вообще это какая пошлина? Не все же госпошлины можно в расходы ставить.

Я вручную начислила (Операции введенные вручную, так же как и единый налог). Списываю через запись доходов, расходов ("Принять в расходы госпошлину за то-то").

> нельзя ставить только госпошлину - единый налог при применении УСН. остальное все можно. единый налог при применении УСН - это не госпошлина.Это налог. > остальное все можно. Еще раз повторю .Не все госпошлины можно ставить в расход. К примеру : Расходы в виде государственной пошлины за государственную регистрацию договора коммерческой концессии признаются экономически обоснованными затратами организации только в случае, если указанным договором обязанность по обеспечению его государственной регистрации возлагается на пользователя (п. 2 ст. 1031 ГК РФ).В противном случае такие расходы обоснованными не признаются и поэтому при исчислении единого налога, взимаемого в связи с применением УСН, не учитываются. > зачем делать корректировку означенных регистров? При введении операций в ручную не возникает движения по регистрам. А при УСН налоговый учет ведется по регистрам "Взаиморасчеты УСН"- для контроля состояния взаиморасчетов для НУ и "Расходы при УСН"- для учета расходов, подлежащих принятию к НУ. Поэтому если у вас не было исходного движения по этим регистрам,то программа считает , что еще не произошли все события, необходимые для их принятия в НУ.

Читайте также: