Как в 1с сделать инвентаризацию дебиторской и кредиторской задолженности

Обновлено: 01.07.2024

Наш менеджер уже увидел Ваше обращение и спешит помочь Вам как можно скорее!

В рабочее время (пн – пт с 9:00 до 18:00) наши менеджеры очень активны и общительны и с радостью ответят Вам в течение дня.

В остальное время – дожидайтесь ответа на следующий рабочий день.

А пока предлагаем вам:

Почитать отзывы наших клиентов;
Узнать о новинках для бизнеса в блоге;
Пообщаться с нашими клиентами в группе ВКонтакте и на Facebook.

Заказ обратного звонка

Заполните форму, специалист свяжется с вами в течение дня. Он ответит на все вопросы и оформит тестовый доступ, если это необходимо.

Закрывая отчетный период, бухгалтер всегда производит проверку дебиторской и кредиторской задолженности. Порой при большом количестве контрагентов это не так легко, как может показаться на первый взгляд. Большинство используют для этих целей оборотно-сальдовую ведомость либо анализ субконто «Контрагенты», но, начиная с релиза 3.0.82, в программе 1С появился новый отчет «Расшифровка задолженности».

Сегодня мы хотим познакомить вас с ним поближе и рассказать о его возможностях.

Для того чтобы воспользоваться отчетом, необходимо перейти в раздел «Покупки» (можно «Продажи»), далее — «Акты инвентаризации расчетов» (см. рис. 1).

Рис. 1. Акты инвентаризации расчетов

Находим «Расшифровка задолженности» — это и есть необходимый нам отчет (см. рис. 2).

Рис. 2. Отчет «Расшифровка задолженности»

Выберем дату и нажмем кнопку «Сформировать», не устанавливая никаких дополнительных настроек (см. рис. 3). Отчет будет сформирован без детализации, хотя может быть детализирован по срокам возникновения или погашения задолженности.

Отчет удачно разделен по видам задолженности (дебиторская и кредиторская), что добавляет ему наглядности. Легко отслеживается сумма задолженности контрагентов, а также даты возникновения и погашения долга.

Рис. 3. Формирование отчета

Для того чтобы изменить настройки отчета, необходимо нажать «Показать настройки». Здесь есть, где разгуляться пользователю программы. Итак, рассмотрим подробнее варианты настройки отчета.

Сдавайте отчетность из программы 1С!

Отправляйте отчеты и отслеживайте документооборот
со всеми контролирующими органами
через сервис «1С-Отчетность».

На закладке «Показатели» по умолчанию данные формируются по видам задолженности, но можно выбрать и по строкам баланса, что, несомненно, пригодится при формировании одноименного отчета (см. рис. 4).

Также можно проследить, нет ли расхождений между учетом и актами инвентаризации расчетов, для этого следует установить галочку в поле «Контроль по данным бухучета». В случае расхождения следует провести проверку корректности отражения данных.

Рис. 4. Закладка «Показатели»

Сформировав отчет, увидим отражение всех желаемых показателей. Появились столбцы контроля данных, где с легкостью прослеживаются расхождения в учете (см. рис. 5). Также применилась сортировка по строкам баланса.

Рис. 5. Столбцы контроля данных

Далее сменим детализацию, выбрав, к примеру, «По срокам возникновения», но можно выбрать и «По срокам погашения». При такой настройке шапки отчета перейдем в «Показать настройки» и увидим новую вкладку «Настройка интервалов» (см. рис. 6). Интервалы можно менять, добавлять, редактировать и удалять. Для того чтобы вернуться к первоначальным настройкам, следует нажать кнопку «Заполнить».

Рис. 6. Настройка интервалов

Далее можно настроить по своему желанию группировку данных отчета (см. рис. 7). При необходимости, есть возможность добавить дополнительные поля. Такая настройка поможет максимально детализировать представленные в отчете данные.

Рис. 7. Выбор группировки данных отчета

Советуем для наглядности отчета группировать дополнительно по полю «Документ» и, если с контрагентом заключен более чем один договор, то и по полю «Договор» (см. рис. 8).

В таком случае легко отследить документ возникновения долга, а также, при необходимости, двойным щелчком мыши по названию мы можем попасть в сам документ.

Рис. 8. Группировка по полю «Документ»

Закладка «Отбор» поможет отобрать нужные пользователю показатели, например, конкретного поставщика или документ, договор и т.д. (см. рис. 9). Для этого необходимо нажать кнопку «Добавить» и выбрать нужный показатель.

Также на этой вкладке есть возможность убрать ненужные счета. Для этого следует перейти по гиперссылке «Настройка счетов учета расчетов» внизу страницы. Список счетов, по которым формируется отчет, достаточно обширный, поэтому для анализа данных по конкретным счетам следует отметить галочками только необходимые счета учета (см. рис. 10).

Рис. 10. Отбор необходимых счетов учета

Закладка «Сортировка» позволяет задать направление данных: по возрастанию или по убыванию (см. рис. 11). Это несомненно удобно при контроле сумм задолженностей, так как сформировать отчет, к примеру, можно таким образом, чтоб самые крупные должники были сверху списка. По кнопке «Добавить» можно расширить возможности сортировки.

Рис. 11. Сортировка данных отчета

Вкладка «Оформление» позволяет выделять необходимые данные шрифтом или цветом, для наглядности.

Рис. 12. Вкладка «Оформление»

После пошагового разбора нового отчета не осталось сомнений, что такой детализации и наглядности не сможет дать ни один другой ранее представленный в программе отчет. Теперь отслеживать и анализировать задолженность станет намного проще.

Близится конец года, поэтому вопросам дебиторской и кредиторской задолженности стоит уделить должное внимание. Начиная с релиза 3.0.82, в программе 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0 для этих целей появился новый отчет - «Расшифровка задолженности». Он очень удобен и многофункционален. В этом материале мы рассмотрим пошаговые настройки отчета и порядок работы с ним.

Шаг 1. Перейдите в раздел «Покупки» или «Продажи» - журнал «Акты инвентаризации расчетов».

Если у Вас программа обновлена, то в этом журнале вы увидите кнопку «Расшифровка задолженности».

Нажав ее, программа сформирует отчет о дебиторской и кредиторской задолженности, используя настройки по умолчанию: в разрезе всех счетов, на определенную дату, без детализации.

Пользователь может задавать свои настройки при формировании отчета.

Например, детализация отчета:

• «По срокам возникновения»;

• «По срокам погашения».

При выбранном варианте детализации, отчет сформируется исходя из заданной настройки. Например, детализация по срокам возникновения задолженности.

При внесении договора с контрагентом, обратите внимание на раздел «Расчеты», где устанавливается срок оплаты по договору.

Возможны варианты оплаты:

• в течении указанного количества дней;

• не позднее указанной даты.

В кнопке «Показать настройки» можно задать дополнительные параметры отбора и настроек.

Для отражения в таблице отчета расхождений между бухгалтерским учетом и актами инвентаризации установите галочку «Контроль по данным бухучета».

В таблице добавятся соответствующие колонки контроля:

• По данным учета;

• По актам инвентаризации;

При формировании отчета «По строкам баланса», данные отчета группируются в разрезе строк:

• 1230 «Дебиторская задолженность» (Оборотные активы);

• 1520 «Кредиторская задолженность» (Краткосрочные обязательства) и т.д.

При детализации отчета по срокам возникновения пользователь может дополнительно настроить интервалы возникновения задолженности в закладке «Настройка интервалов».

С помощью кнопок «Добавить», «Удалить» можно произвольно задать периоды возникновения задолженности. По нажатию кнопки «Заполнить» установленные пользователем настройки будут сброшены.

Закладка «Группировка» позволяет пользователю дополнительно добавлять поля детализации отчета.

Выбрав детализацию по договору, пользователю видно, какой документ сформировал задолженность.

При установке детализации (группировки) «Договор» пользователь может проконтролировать задолженность в разрезе договоров. Данный вопрос актуален, если в течении периода на поставку или реализацию заключаются разные договора. Так, помощью данного отчета, можно отследить исполнение обязательств по договорам.

И если в отчете «Оборотно-сальдовая ведомости по счету» пользователь видит общую информацию в разрезе договоров, то в отчете «Расшифровка задолженности» она сгруппирована по срокам ее возникновения.

Перейдите на закладку «Отбор».

Здесь можно отобрать показатели для отчета, задав значение для отбора, выбрав из доступных полей. Например, указать определенного дебитора или кредитора для анализа, задать определенный период возникновения задолженности и т.п.

Пример настройки отбора по контрагенту ООО «Озарис» и дате возникновения задолженности - «Больше или равно» - 01.01.2020 год.

Здесь же пользователь может задать счета учета, выводимые в отчет, по гиперссылке «Настройка счетов учета расчетов». По умолчанию отмечены все возможные счета.

Отчет «Расшифровка задолженности» с установленными параметрами отбора имеет следующий вид.

Как и в других отчетах 1С, в отчете «Расшифровка задолженности» имеется возможность условного форматирования.

В настройках условного форматирования на закладке «Оформление» задайте параметры отображения информации при соответствии условию. Пользователь может задать цвет фона, текста, шрифт и т.п. В нашем примере задано использование шрифта – полужирный.

Перейдите на закладку «Условие» и определите, при каком условии данные должны быть выделены жирным шрифтом. В нашем примере условие следующие: Поле «Задолженность подтверждено» – «Больше или равно» - Значение – 50000 руб.

При данных настройках отчет имеет следующий вид: суммы по дебиторской и кредиторской задолженности свыше 50000 руб. выделены жирным шрифтом. При больших объемах информации такое представление выглядит более наглядно.

По ООО «Озарис» по отчету имеются суммы задолженности на счете 62.01 и 62.02, в размере 150000 руб. и 111650 руб., соответственно, т.е. свыше 50000 руб. Они выделены по условию отбора.

В данном примере по каким-то причинам не произошел зачет аванса. Если пересмотреть операции за период не представляется возможным, то можно воспользоваться документом «Корректировка долга».

Вот так с помощью инструментов 1С можно анализировать задолженность контрагентов. Приближаясь к годовому отчету, лучше проанализировать состояние расчетов заранее, своевременно выявить задолженность.

В этом вам помогут и другие наши статьи, касающиеся темы инвентаризации:

В документе Акт Инвентаризации расчетов доступен расширенный функционал по расшифровке дебиторской и кредиторской задолженности. Какие именно возможности реализованы в программе 1С и как ими воспользоваться, расскажем в статье.

Учет в 1С

В документе Акт инвентаризации расчетов ( Продажи — Акты инвентаризации расчетов либо Покупки — Акты инвентаризации расчетов ) с релиза 3.0.82 появились новые возможности:

расширенный перечень счетов расчетов, включаемых в акт;
детализация задолженности по срокам;
печатная форма Справки к акту ИНВ-17;
отчет с расшифровкой дебиторской и кредиторской задолженности по:
срокам возникновения и погашения,
строкам бухгалтерского баланса и видам задолженности.

контрагентами;
персоналом;
бюджетом.

Список счетов расчетов

На вкладке Счета расчетов по умолчанию заполнен список всех счетов, которые могут включаться в акт.

Если по разным типам задолженности формируются разные акты, оставьте только нужные флажки.

Детализация задолженности по срокам

Если установить флажок Детализировать по срокам в шапке документа, на вкладках Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность появится колонка Срок задолженности , в которой указан срок задолженности с момента возникновения.

По кнопке Заполнить документ заполнится данными согласно учету. Вывод сроков задолженности в акте делает анализ задолженности более удобным, позволяет выявить просроченную задолженность.

По ссылке со сроком задолженности можно перейти в форму расшифровки задолженности по каждому контрагенту или виду расчета.

По каждому документу расчетов данные можно отредактировать вручную:

при необходимости изменить Документ расчетов с контрагентом ;
изменить Дату возникновения и Дату погашения — срок задолженности (графа Срок, дней ) пересчитается автоматически;
перенести сумму задолженности из графы Подтверждено в графу Не подтверждено и В т.ч. истек срок давности .

Из формы расшифровки задолженности по контрагенту можно быстро перейти в оборотку. Установите курсор на строку с документом расчетов и нажмите кнопку Оборотно-сальдовая ведомость в шапке, чтобы сформировать ОСВ по указанному счету и контрагенту за период с даты документа расчетов по дату формирования акта.

По кнопке Записать и закрыть данные переносятся в акт с учетом ручных корректировок.

Печать справки к акту ИНВ-17

По кнопке Печать можно сформировать Справку к акту ИНВ-17 . PDF

При установленном флажке Детализировать по срокам в Справке выводится расшифровка задолженности:

по счетам расчетов с контрагентами — с выводом первичных документов, по которым она возникла;
по остальным счетам первичные документы при необходимости нужно заполнить вручную.

Справка не является обязательной (Информация Минфина РФ N ПЗ-10/2012), если ее применение не установлено учетной политикой. Но она может служить удобной расшифровкой источников возникновения задолженности.

Дополнительные отчеты

Из журнала документов Акты инвентаризации расчетов формируются дополнительные отчеты, предназначенные для расшифровки задолженности. Отчеты формируются независимо от того, проводилась ли инвентаризация отчетов, но, в том числе, могут служить для контроля проведения инвентаризации и сравнения ее результатов с данными бухгалтерского учета.

Для получения отчетов нажмите кнопку Расшифровка задолженности в шапке.

Расшифровка формируется с Детализацией :

По срокам возникновения — задолженность отражается в расшифровке с разбивкой по периодам существования задолженности.
По срокам погашения — задолженность отражается в расшифровке с разбивкой по периодам просрочки погашения задолженности. Размер периодов можно задавать в настройках отчета.
Без детализации — задолженность не разбивается по срокам.

Показатели Общая задолженность , Дата возникновения , Дата погашения заполняются по данным:

Актов инвентаризации расчетов , у которых установлен флажок Детализировать по срокам ;
бухгалтерского учета — при отсутствии актов либо флажка Детализировать по срокам.

По кнопке Показать настройки можно задать настройки вывода данных в расшифровку.

На вкладке Показатели :

Выводить данные по :
- Видам задолженности — отражается вся дебиторская кредиторская задолженность; PDF
- Строкам баланса — выводится только задолженность, которая отражается по строкам баланса 1230 «Дебиторская задолженность» и 1520 «Кредиторская задолженность»; PDF
При детализации По срокам возникновения и По срокам погашения на вкладке Настройка интервалов можно изменить интервалы:

А также задать другие интервалы в графе Окончание интервала, в днях .

Отчет сформируется по интервалам, заданным в настройках.

По кнопке Сохранить расшифровку можно сохранить в нужном формате.

См. также:

Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

Карточка публикации

(3 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>
Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме "Задать вопрос" возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8
Вы можете оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица Оформить заявку
Нажимая кнопку "Задать вопрос", я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Как не попасть в ловушку, работая с контрагентами из ЕАЭС

[17.11.2021 запись] Практический переход на ФСБУ 6 и ФСБУ 26 в 1С

Переход на ФСБУ 6/2020 «Основные средства» в 1С по альтернативному алгоритму

Изменения в 2021 году, о которых нужно знать бухгалтеру

[11.10.2021 запись] Учет ОС по-новому: ФСБУ 6/2020, ФСБУ 26/2020, ФСБУ 25/2018

[29.10.2021 запись] Пообъектный учет ОС и подходы к определению и пересмотру СПИ

Наш менеджер уже увидел Ваше обращение и спешит помочь Вам как можно скорее!

В рабочее время (пн – пт с 9:00 до 18:00) наши менеджеры очень активны и общительны и с радостью ответят Вам в течение дня.

В остальное время – дожидайтесь ответа на следующий рабочий день.

А пока предлагаем вам:
- Почитать отзывы наших клиентов;
- Узнать о новинках для бизнеса в блоге;
- Пообщаться с нашими клиентами в группе ВКонтакте и на Facebook.
Заказ обратного звонка
Заполните форму, специалист свяжется с вами в течение дня. Он ответит на все вопросы и оформит тестовый доступ, если это необходимо.
В программе 1С существуют документы, которые помогут нам осуществить данную операцию.

Как мы говорили в статье, для начала необходимо провести инвентаризацию. Для этого перейдем в раздел «Продажи» или же «Покупки» и найдем пункт «Акты инвентаризации расчетов» (см. рис. 1).

Рис. 1. Акты инвентаризации расчетов

Заполним документ, нажав кнопку «Заполнить», и отразим долг в отведенной для этого строке «В т.ч. истек срок давности» (см. рис. 2).

Рис. 2. Заполнение акта инвентаризации расчетов

Списание производится с помощью «Корректировка долга», которая находится в разделе «Продажи» или «Покупки» (см. рис. 3).

Рис. 3. Корректировка долга

Списываем дебиторскую задолженность за счет созданного ранее резерва. Заполняем строки документа, как указано ниже (см. рис. 4).

Выбираем нашего должника из Справочника. Нажимаем «Заполнить».

Рис. 4. Заполнение документа корректировки долга

На закладке «Счет списания» выбираем счет 63, так как списание происходит за счет резерва. Далее указываем нашего покупателя, выбираем договор и документ расчетов – это наша реализация данному контрагенту (см. рис. 5).

Рис. 5. Закладка «Счет списания»

Проводим документ и смотрим проводки, сформированные программой (см. рис. 6). Дебиторская задолженность списана.

Рис. 6. Списанная дебиторская задолженность

Формируем оборотно-сальдовую ведомость (ОСВ) по счету 63 и видим нулевое сальдо на конец периода (см. рис. 7).

Рис. 7. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 63

По ОСВ по счету 62.01 мы также можем убедиться, что дебиторская задолженность была списана (см. рис. 8).

Рис. 8. Проверка списанной задолженности

Далее отразим списанный долг на забалансе. Это можно сделать документом «Операция» (см. рис. 9).

Рис. 9. Отражение списанного долга на забалансе

Пять лет списанная задолженность будет отражаться по дебету счета 007, а после, если долг не будет погашен, то организация вправе списать данную задолженность с забалансового счета. Тогда мы отразим хозяйственную операцию по кредиту счета 007, также использовав документ «Операция» (см. рис. 10).

Рис. 10. Документ «Операция»

В рассмотренном выше примере резерв компанией создавался, но как списать долг, если резерва не было?

В таком случае на закладке «Счет списания» в уже знакомом нам пункте «Корректировка долга» выбираем счет 91.02 (см. рис. 11).

Рис. 11. Выбор счета списания

Для того чтобы заполнить строку «Прочие доходы и расходы» понадобится ввести в справочник новую статью с видом «Списание дебиторской (кредиторской) задолженности» и установить флажок «Принимается к налоговому учету» (см. рис. 12).

Рис. 12. Введение в справочник новой статьи

Если же на момент списания долга резерв был создан не полностью, то в программе следует создать два документа «Корректировка долга». Первый будет на часть долга в сумме сформированного резерва. Второй же документ будет с использованием счета 91, указанным на вкладке «Счет списание» на остаточную сумму долга. Заполнение таких документов мы рассмотрели выше.

В заключении необходимо добавить, что в 1С 8.3 существуют ограничения по созданию резервов в автоматическом режиме. А именно, по просроченной задолженности в валюте и в условных единицах резервы программой не формируются. Также это актуально для авансов, выданных поставщикам. Для создания резерва на такие задолженности следует использовать документ «Операции, введенные вручную».

Читайте также: