Какие документы предусмотрены в программе для отражения банковских операций 1с

Обновлено: 07.07.2024

В программе 1С документы по учету безналичных денежных средств расположены в меню «Банк». Сведения о банковских счетах организаций можно найти в справочнике «Банковские счета». Каждая организация имеет свой список счетов. При переходе в справочник «Банковские счета» программа откроет форму со списком банковских счетов. При создании нового банковского счета заполните в появившемся окне информацию о номере и виде счета, валюте, БИК банка, банка-корреспондента, дате открытия или закрытия.

Оформление платежек

С помощью этого документа формируется печатная форма платежного поручения, а также подготавливается информация к выгрузке данных в Клиент-банк. Данный документ проводок не формирует! Записанный и проведенный документ можно распечатать. Для этого внизу экрана нажмите кнопку «Платежное поручение» и программа отобразит печатную форму документа.

При оформлении поручения для перечисления налога в бюджет, нужно установить галочку напротив пункта «Перечисление в бюджет», тогда станет доступна кнопка «Заполнить рядом». При нажатии на нее программа откроет форму выбора шаблона платежа в бюджет.

В данной форме вы можете заполнить как все поля, так и выборочно. Определенного порядка заполнения не существует, поэтому заполнять можно в любой последовательности.

Существует автоматическое оформление платежек на уплату налогов. Для этого воспользуйтесь обработкой «Формирование платежных поручений на уплату налогов».

«Платежное требование» формирует печатную форму платежного требования, а также подготавливает данные к выгрузке через Клиент-банк. Документ также не формирует проводок.

Журнал «Банковские выписки»

В этом журнале регистрируются операции поступлений денег на расчетный счет и их перечислений с него. Для перечислений вам потребуется получить выписку из банка за определенный период. При открытии журнала вам откроется список всех созданных ранее документов по поступлению и списанию денежных средств. В табличной части журнала отображаются данные потому банковскому счету, который вы выберете и на определенную дату. При оформлении банковской выписки нужно указывать вид операции, т.к. он влияет на состав остальных полей документа. Затем необходимо указать организацию и контрагента из справочника, а также банковский счет организации.

Готовые работы на аналогичную тему

Получить выполненную работу или консультацию специалиста по вашему учебному проекту Узнать стоимость

У данного документа предусмотрено множество видов операций, которые вы увидите при создании документа. При выборе вида операции документа затем потребуется выбрать определенный вид договора с нужным контрагентом. После проведения документа программа формирует проводку по поступлению денежных средств на расчетные счета. У данного документа нет печатной формы.

Рассмотрим вид операции «Оплата от покупателя». В выписке заполнится автоматически информация о поступлениях и списаниях денежных средств. Для заполнения используется «Клиент-банк».

Списание с расчетного счета

Списание осуществляется при выборе «Платежного поручения». Для этого в журнале выберете «Действие» и затем команду «Списание с расчетного счета». После оформления списание отразиться в журнале банковских операций. После заполнения документа его необходимо провести. Затем программа сформирует проводки по списанию денежных средств на расчетные счета. Печатной формы у документа нет.

Клиент Банк

Отвечает за обмен информацией между банком и организацией при помощи электронных каналов связи. Клиент банк является обработкой, которая осуществляет выгрузку платежных поручений из журнала документов «Платежное поручение» и загрузку данных из журнала «Банковские выписки».

Документ «Списание с расчетного счета»
В программе предусмотрено несколько способов создания документа расходования денежных средств с расчетного счета. Этот документ носит название «Списание с расчетного счета» и создает бухгалтерские проводки по кредиту счета 51.
1. Списание с расчетного счета на основании Платежного поручения

Один из способов создания такого документа мы рассматривали при создании «Платежного поручения», когда на его основании создается документ «Списание с расчетного счета». Нами был рассмотрен вариант создания документа «Списание с расчетного счета» непосредственно из формы Платежного поручения. Также «Списание с расчетного счета можно создать из списка «Платежные поручения» поставив курсор на интересующую нас строчку «Платежного поручения» и выбрать «Списание с расчетного счета» на команде «Создать на основании».
На основании данного платежного поручения будет создан документ «Списание с расчетного счета. (Рис.1).

Рис. 1

2. Списание с расчетного счета из реестра «Банковские выписки»

Использование режима копирования документов.
Если предприятие осуществляет платежи по банку не пользуясь созданием «Платежных поручений» (что чаще всего и происходит), то документ «Списание с расчетного счета» удобнее создавать из реестра «Банковские выписки». В этом случае нам будет доступна возможность создания документа «Списание с расчетного счета» путем копирования похожего документа. Для этого ставим курсор на копируемый нами документ, правой кнопкой мыши вызываем режим выбора доступных команд, выбираем команду «Скопировать» или используем клавишу «F9». (Рис.2)

Рис. 2

Созданный путем копирования документ будет иметь автоматически заполненные реквизиты: наименование контрагента, договор с контрагентом, назначение платежа, статью «Движение денежных средств», выбранную ставку НДС, Счета расчетов, «Вид операции» и другое. (Рис. 3)

Рис. 3

В создаваемом документе «Списание с расчетного счета» нам осталось или согласиться с автоматически заполненными реквизитами или их поменять. Чаще всего замене подлежит только сумма платежа и назначение платежа.
Осуществим дальнейшие действия с созданным путем копирования документе «Списание с расчетного счета», предварительно поменяв в нем сумму платежа. Применим команду «Провести». Проверим созданные проведенным документом проводки, нажав команду «Дт-Кт» . (Рис. 4 и Рис. 5)

Рис. 4

Рис. 5

Документ в котором бухгалтерские проводки были изменены в ручном режиме не так много, поэтому в реестре документов «Банковские выписки» они помечаются особым образом. (Рис. 7).

Рис. 7

Создание документа «Списание с расчетного счета»
Все виды операций, которые влекут за собой списание денежных средств с расчетного счета, нами были рассмотрены в разделе «Платежные поручения». Документ «Списание с расчетного счета» имеет те же реквизиты, что и программный документ «Платежные поручения». Новый документ «Списание с расчетного счета» создается из реестра «Банковские выписки» путем применения команды «Списание». Вид нового документа на Рис. 8, перечень «Видов операции» на Рис. 9:

Рис. 9

И вид документа и перечень «видов операций» нам уже знакомы по инструкциям работы с «Платежными поручениями». Теперь же документ «Списание с расчетного счета» является самостоятельным документом, непосредственно создает бухгалтерские проводки по кредиту счета 51 «Расчетный счет» и осуществляет запись в реестр документов «Банковские выписки», который является основным документом по учету банковских операций. Повторим бухгалтерские проводки создававаемые документом «Списание с расчетного счета»:
- Оплата поставщику: Дт 60.02 – Кт51 или Дт60.01 – Кт51в зависимости от того оплата это за уже полученные ТМЦ (услуги) или оплаченный аванс;
- Возврат покупателю: Дт62.01 – Кт51 - возврат денежных средств покупателю за ранее полученный от него аванс;
- уплата налога: по Дебету соответствующий счет и субсчет учета налогов и приравненным к ним платежам (счета 68 и 69) – кредит счета 51;
- Возврат займа контрагенту: Дт(66.03 или 67.03) – Кт51;
- Возврат кредита банку: если кредит, полученный из банка краткосрочный (срок возврата до 1 года), то бухгалтерская проводка Дт66.01 – Кт51; если кредит долгосрочный (срок возврата свыше 1 года), то бухгалтерская проводка Дт67.01 – Кт51;
- Выдача займа контрагенту: Дт58.03 – Кт51;
- Прочие расчеты с контрагентами: Дт76.05 (или Дт60.01) – Кр51;
- Снятие наличных: Дт50 – Кр51;
- Перечисление подотчетному лицу: Дт71.01 – Кт51;
- Перечисление заработной платы по ведомости: Дт70 – Кт51;
- Перечисление заработной платы работнику: Дт70 – Кт51;
- Перечисление сотруднику по договору подряда: Дт70 – Кт51;
- Перечисление депонированнной заработной платы: Дт70 – Кт51; На счете 70 «Расчеты по заработной плате» можно использовать различные субсчета, в том числе для учета депонированной заработной платы и оплаты договоров подряда;
- Выдача займа работнику: Дт73.01 – Кт51;
- Прочее списание: документ предоставляет возможность самостоятельно указать счет по Дебету, на который будут предприятие будет перечислять денежные средства: Дт… - Кр51.

В заключении рассмотрения вопроса по отражению в программе 1С операций по расчетному счету внимательно присмотримся к главному документу по учету операций с банками – реестру (или журналу документов) «Банковские выписки». Рис. 10

Рис. 10

Реестр «Банковские выписки» несет в себе много информации. Одна строчка в нем соответствует одному документу «Поступление» или «Списание». В документах «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета» может быть указано несколько платежей в один день с одним контрагентом.
Поступления денежных средств на расчетный счет и их расходование указываются в разных столбцах «Поступление» и «Списание», что визуально удобно. Указывается дата отражаемых в реестре документов. В колонке «Назначение платежа» отражается содержание поля «Назначение платежа» документов Поступления или Списания. В колонках «Контрагент», «Вид операции», «Вх. номер», «Вх. дата», «Комментарий» отражаются соответствующие поля из документов «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета». Используя команду «Настройка формы» из группы команд «Еще» в реестр можно добавить колонки «Ответственный», «Валюта».
В правом нижнем углу указывается информация о ежедневном состоянии расчетного счета: остатки (сальдо) на начало и конец дня, поступлениях и расходованиях денежных средств в течение дня. Эту информацию можно показать (или скрыть) командой «Показать/скрыть итоги» из группы команд «Еще».
Рассмотрим команды из командной строки реестра «Банковские выписки». Команды «Поступление» и «Списание» предназначены для создания новых документов «Поступление на расчетный счет» и «Списание с расчетного счета». Команда поиска – «Найти», соответствует своему названию. Команда «Реестр документов» готовит форму для печати документов реестра «Банковские выписки». Команда «Создать на основании» предлагает создать на основании документа на котором установлен курсор следующие виды документов: «Платежное поручение», «Счет-фактура полученный» или «Счет-фактура выданный» (Рис. 11)

Рис. 11

Команда «Загрузить» предлагает выбрать текстовый файл для загрузки выписок из банка (используется для работы с большим массивом ежедневных платежей и при условии использования программы «Клиент-банк»). Команда «Дт Кр» используется для проверки бухгалтерских проводок созданных документами «Поступление на расчетный счет» или «Списание с расчетного счета» и отражающих проведенную предприятием хозяйственную операцию по поступлению или списанию денежных средств с расчетного счета.
Кроме указанных на панели инструментов вышеперечисленных нами команд реестр «Банковские выписки» может использовать другие команды указанные в группе команд «Еще». Часть команд указанных в этой группе описаны нами ранее, кроме того используются следующие команды (Рис. 12):

Рис. 12

- «Скопировать» или «F9»;
- «Изменить» или «F2» - открывает указанный документ с целью его изменения;
- «Пометить на удаление / Снять пометку» - команда осуществляет операцию «Пометка документа на удаление» с одновременной отменой проведения документа (если он был предварительно проведен). Почему сразу нельзя удалить документ? Программа 1С не дает возможности пользователю сразу удалять ненужные ему документы. Пользователь может их только пометить на удаление. Удаление помеченных документов осуществляется в специальном режиме ответственным лицом предприятия (к примеру главным бухгалтером). Такой порядок удаления объектов в программе 1С обеспечивает дополнительную безопасность базы данных предприятия от несанкционированных (случайных и необдуманных) действий сотрудников;
- «Обновить» или «F5» - обновляет данные на интерфейсе;
- «Установить период» - устанавливает период отражения документов в реестре;
- «Провести» и «Отмена проведения» - проводит или отменяет проведение текущего документа, то есть документа на который установлен курсор;
- «Настроить список» - позволяет настроить реестр «Банковские выписки» используя различные возможности, к примеру раскрасить в разные цвета строчки с определенными условиями;
- «Установить стандартные настройки» - восстанавливает первоначальные настройки, отменяя все изменения;
- «Вывести список» - подготавливает реестр документов «Банковские выписки» к выводу на экран в виде таблицы документа «Exel» и на печать;
- «Связанные документы» - указывает те документы, которые тем или иным способом связаны с документом на который установлен курсор;
- «Показать/скрыть итоги» - показывает или скрывает информацию о ежедневном состоянии расчетного счета;
- «Изменить форму» - в пользовательском режиме изменяет форму реестра «Банковские выписки». Позволяет добавить (отнять) колонки с информацией используемые в реестре , добавить (отнять) команды из командной строки и другое.
Колонки с информацией о проведенных денежных операциях можно упорядочивать по возрастанию или убыванию. К примеру колонка «Дата» может быть упорядочена как по возрастанию дат отражаемых в реестре платежей, так и по убыванию. На рис. 10 показана колонка «Дата» упорядочена по возрастанию дат. На рис. 13 колонка «Дата» упорядочена по убыванию дат. Смена порядка упорядочивания осуществляется путем двойного клика «мышкой» на поле «Дата».

Рис. 13

Возможность упорядочивания данных имеется и для других колонок реестра «Банковские выписки». Можно упорядочить колонки «Поступление», «Списание», «Вх номер». Для упорядочивания используется числовое выражение указанное в колонке. Так в колонках «Поступление» и «Списание» упорядочивание происходит по возрастанию или убыванию суммы платежа. Колонки «Назначение платежа», «Контрагент», «Вид операции» упорядочиваются первой букве и по алфавиту. Включается режим упорядочивания соответсвующей колонки путем двойного клика «мышью» в поле наименования колонки.
На рис. 14 приведен пример упорядочивания информации содержащейся в колонке «Контрагенты». Упорядочивание происходит по алфавиту (первая буква «А») по первой букве названия контрагента.

Рис. 14

По операциям выдачи с расчетного счета наличных денежных средств и зачисления на счет наличных денежных средств обработка операций по банку имеет свои особенности. Это связано с тем, что вышеперечисленные операции одновременно отражаются как в операциях по расчетному счету, так и в операциях по кассе предприятия. Для того, чтобы не было задвоения бухгалтерских проводок компанией «1С» принято решение во всех своих программных продуктах, связанных с учетом, данные операции регистрировать только кассовыми документами: «Приходный кассовый ордер» - по приходу наличных денежных средств с расчетного счета в кассу предприятия и «Расходный кассовый ордер» по выдаче из кассы и зачислению на расчетный счет в банке наличных денежных средств предприятия. Таким образом, чтобы в журнале документов «Банковские выписки» были корректно учтены операции с наличными денежными средствами в журнал учета кассовых операций необходимо внести соответствующие кассовые документы.
Рассмотрим пример создания документа списания наличных денежных средств с расчетного счета в кассу предприятия (Рис.15). И проверим проводки созданные данным документом. (Рис. 16).

Рис.15

Рис. 16

Программа нам сообщит, что отказывается делать бухгалтерские проводки по данному документу и предложит нам обратиться к учету кассовых операций.
Подобная операция с отказом программы проводить запись бухгалтерских проводок осуществляется при внесении наличных денежных средств из кассы предприятия на расчетный счет: документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Взнос наличными».

Напоминаем, что сторонами договора займа могут быть любые юридические и физические лица, поэтому наша собственная организация может как получать займы от контрагентов, так и выдавать займы любым контрагентам. Что касается кредита, то предоставить его имеет право только банк или другая кредитная организация, у которой есть соответствующая лицензия Банка России на совершение таких операций. Кредиты и займы подразделяются на краткосрочные и долгосрочные в зависимости от срока действия договора.

Планом счетов, утв. приказом Минфина от 31.10.2000 № 94н и включенным во все конфигурации «1С:Бухгалтерии 8», для учета полученных кредитов и займов предназначены счета:

66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»;
67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».

Полученные кредиты, займы, и начисленные проценты по кредитам и займам, учитываются на разных субсчетах счетов 66 и 67. Кредит или заем может быть получен как в рублях, так и в иной валюте, соответственно, в иностранной валюте могут начисляться и проценты. Кредиты, займы и проценты по договорам, выраженным в иностранной валюте, также учитываются обособленно на отдельных субсчетах счетов 66 и 67.

Выданные нами другим контрагентам займы учитываются на счете 58.03.

Таким образом, возможное количество вариантов учета операций с кредитами и займами предполагает использование более чем шестнадцати счетов второго порядка. Теперь перед бухгалтером больше не стоит задача выбора правильного субсчета. Счета учета по операциям с кредитами и займами автоматически определяются программой в следующих документах:

Поступление на расчетный счет;
Поступление наличных;
Списание с расчетного счета;
Выдача наличных;
Платежное поручение.

Документы «Поступление на расчетный счет» и «Поступление наличных»

Получение кредитов или займов отражается в документах Поступление на расчетный счет (рис. 1) или Поступление наличных с использованием следующих видов операций:

Получение займа от контрагента - для отражения операций по получению займа от юридического или физического лица;
Получение кредита в банке - для отражения операций по получению кредита в банке или в кредитной организации.

Рис. 1. Выбор вида операции с кредитами и займами в документе «Поступление на расчетный счет» Счета учета определяются автоматически в зависимости от валюты счета, срока действия договора и вида операции. Срок действия договора (дата договора и дата окончания действия договора) можно указать в элементе справочника Договоры (рис. 2). Если срок действия договора менее года, то он считается краткосрочным. Если даты начала и окончания действия договора не указаны, при учете в программе договор по умолчанию считается долгосрочным. Для отражения операций по кредитам и займам используется вид договора Прочее. Возврат от контрагента ранее выданного ему займа отражается с использованием вида операции Возврат займа контрагентом. При выборе этого вида операции счет учета 58.03 «Предоставленные займы» также заполняется автоматически.

Документы «Списание с расчетного счета» и «Выдача наличных»

Возврат кредитов или займов, а также выплата начисленных процентов регистрируется с помощью документов Списание с расчетного счета и Выдача наличных с использованием следующих видов операций:

Возврат займа контрагенту - для отражения операций по возврату займа юридическому или физическому лицу;
Возврат кредита банку - для отражения операций по возврату кредита банку или кредитной организации.

Счета учета определяются автоматически в зависимости от валюты счета, срока действия договора, вида операции и вида платежа. Поле Вид платежа отображается в форме документа только для операций по возврату кредитов или займов.

В программе предусмотрены следующие виды платежа (рис. 3):

Рис. 3. Выбор вида платежа в документе «Списание с расчетного счета» Выдача займа контрагенту регистрируется с использованием вида операции Выдача займа контрагенту. При выборе этого вида операции счет учета 58.03 заполняется автоматически.

Документ «Платежное поручение»

При заполнении документа Платежное поручение возврат кредитов или займов отражается с использованием следующих видов операций:

Возврат займа контрагенту - для отражения операций по возврату займа юридическому или физическому лицу;
Возврат кредита банку - для отражения операций по возврату кредита банку или кредитной организации.

При выборе этих видов операций в форме документа добавляется поле в т.ч. проценты (рис. 4).

Рис. 4. Платежное поручение на возврат кредита

Выдача займа контрагенту отражается одноименным видом операции.

Обращаем внимание, что автоматический расчет процентов по кредитным договорам или по договорам займа в программе не поддерживается. Для регистрации доходов или расходов по начисленным процентам можно использовать стандартные документы учетной системы Реализация (акт, накладная) и Поступление (акт, накладная) соответственно. Также для этих целей можно использовать документ Операция, введенная вручную.

Многие пользователи задаются вопросом, как правильно работать с банковскими выписками в «1С:Бухгалтерия 8 редакция 3.0», чтобы корректно отразить все поступления и списания. Как грамотно настроить обмен с данными из клиент-банка и какие проводки нужно при этом сформировать.

Поступление

Деньги поступили на счет организации. Теперь данные нужно занести в программу. Откройте вкладку «Банк и касса», затем «провалитесь» в «Банковские выписки».

Документ придется ввести вручную через кнопку «Поступление».

При следующем шаге нужно выбрать необходимый вид операции. Затем организацию и контрагента (предложит справочник).

Обязательно нужно внести данные банковского счета организации.

Вносим корректную сумму платежа.

Далее работаем с табличной частью. Сюда нужно добавить данные о договоре контрагента.

Затем укажите ставку НДС и проверьте счета учета расчетов и авансов. Статью движения денежных средств здесь указывать не обязательно.

Cписание

Теперь в форме банковской выписки требуется отразить списание с расчетного счета. Это делается по соответствующей кнопке «Списание».

Указываем вид операции, организацию. Чтобы отразить выполненную предоплату, выбираем контрагента. Если его нет в списке, то вносим вручную. Затем нужно внести сумму платежа и банковский счет организации.

Переходим к таблице.

Когда в наличии несколько договоров, то по каждому из них потребуется отдельная строка. В статье движения денежных средств прописываем ставку НДС. Проверьте, чтобы счета расчетов и сумма были корректными.

Во вкладке вы видите строку «Назначение платежа», она заполнится автоматически. Однако если необходимо, то можно в ручном режиме можно внести правки.

Осталось провести документ, чтобы сформировались движения по счетам.

Настройка загрузки выписки из банк-клиента

Снова заходим в «Банковские выписки» через вкладку «Банк и касса».

Выбираем «Загрузить», затем нужную организацию, банковский счет - «Настройка».

Система может предложить настройки обмена с клиент-банком. Это нужно сделать, поэтому выбираем «Открыть настройки».

Выбираем название банк-клиента. Затем указать файл загрузки, где расположена информация о движении денежных средств по счету. Чтобы его сформировать, необходимо зайти в банк-клиент и найти пункт выгрузки в 1С.

Когда будете выгружать файл, нужно будет указать место его расположения. Потом в 1С прописать путь к этой папке. Для этого используйте поле «Файл загрузки».

Вы увидите еще одно поле «Файл выгрузки». Но если вы все платежи выполняете в банк-клиенте, то можете не изменять его. «Файл выгрузки» понадобится, когда исходящие платежки делаются в 1С, а потом уже выгружаются в банк-клиент.

Когда выполнены все настройки, файл с данными выгружен из банк-клиента, нужно «Обновить из выписки». Проверяем список платежных поручений, особенно колонку «Вид операции». Если необходимо, то вносим правки. После нажимаем «Загрузить».

Загруженные документы отразятся в банковской выписке в 1С.

Обмен с банком

Чтобы сэкономить время, можно без каких-либо сложностей настроить автоматический обмен данными с банком. Все расчетные операции будут учтены, об этом не стоит беспокоиться. Для этого в системе предусмотрена специальная обработка «Обмен с банком».

В 1С 8.3 есть несколько вариантов работы с клиент-банком:

из формы «Обмен с банком»;
из журнала «Банковские выписки»;
из журнала.

Стандартные настройки не всегда учитывают все особенности бизнес-процессов компании. Если вам необходима индивидуальная настройка, вы можете заказать у нас услуги по доработке и обслуживанию 1С.

Читайте также: