Настройка 200 формы в 1с

Обновлено: 04.07.2024

Перед формированием декларации по ИПН и СН (форма 200.00 «Декларация по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу»), в конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред. 3.0, необходимо выполнить и проверить настройки, которые оказывают влияние на отражение показателей в Декларации.

По форме 200.00 рекомендуем ознакомиться с материалами:

Структурные подразделения

В соответствии с положениями Налогового кодекса, юридическое лицо может признать свое структурное подразделение самостоятельным плательщиком налогов, взносов и отчислений с ФОТ.

В таком случае, структурное подразделение самостоятельно составляет и представляет ФНО 200.00 в налоговые органы по месту нахождения. Уплата налогов, взносов и отчислений производится по месту нахождения структурного подразделения.

Если структурное подразделение не признано самостоятельным плательщиком, ФНО 200.00 составляется юридическим лицом самостоятельно, и по каждому такому структурному подразделению представляется отдельное приложение 200.03 «Исчисление суммы индивидуального подоходного налога и социального налога по структурному подразделению». Уплата налогов, взносов и отчислений также производится в бюджеты по месту нахождения подразделений.

В учетной системе для работы со структурными подразделениями необходимо проверить соответствующие настройки в Функциональности программы. На закладке Организация должен быть установлен признак Структурные подразделения.

Выполнить данную настройку можно непосредственно в Функциональности программы, либо обратиться к ней из Настроек параметров учета (до ввода функциональности настройка работы с СП содержалась здесь).

При установке данного признака, в конфигурации становится доступна работа со структурными подразделениями. Также возможно формирование отчетности отдельно по подразделениям в разрезе налоговых комитетов.

В карточке самого подразделения необходимо указать, что оно является структурным подразделением. При установке данного признака, для структурного подразделения можно задать налоговый комитет, в который необходимо производить уплату.

Сведения о налоговом комитете, а также об агенте по уплате, отражаются в регистре сведений, который доступен в разделе Предприятие - Налоги - Исчисление налогов структурных единиц.

Если структурная единица не является самостоятельным плательщиком налогов с заработной платы, то в качестве налогоплательщика указывается головная организация, в Декларации которой (приложении 200.03) отражаются сведения о таком структурном подразделении. При этом необходимо убедиться, что указан налоговый комитет, который соответствует местонахождению структурного подразделения.

Если структурное подразделение является самостоятельным плательщиком налогов с заработной платы, то оно в рамках конфигурации регистрируется как организация.

В регистре сведений для структурного подразделения в качестве налогоплательщика выбирается само подразделение. Таким образом, по такому структурному подразделению, можно сформировать отдельную ФНО 200.00.

Настройки учетной политики по НУ

Настройки учетной политики по налоговому учету также оказывают влияние на расчеты, включаемые в форму 200.00.

На закладке Налоги, взносы, отчисления содержится настройка Регламентированные удержания принимать к учету как удержанные:, которая содержит 2 возможных для выбора варианта:

при выплате доходов - суммы ИПН, ОПВ и ВОСМС, подлежащие перечислению в бюджет определяются исходя из фактически произведенных взаиморасчетов. В данном случае обязательно ежемесячное формирование специализированного документа Удержание ИПН, ОПВ и ВОСМС по налоговому учету;
при исчислении - суммы ИПН, ОПВ и ВОСМС, автоматически считаются подлежащими перечислению в полном объеме, без учета выплаченности доходов.

В зависимости от данной настройки, суммы ИПН, ОПВ и ВОСМС отражаемые в Декларации 200.00 как подлежащие перечислению, определяются либо по фактической задолженности, либо по удельному весу выплаченных доходов.

При учете ИПН, ОПВ и ВОСМС по удельному весу (при выборе варианта при выплате доходов), доступна настройка по учету удержаний по исполнительным листам, которая называется Засчитывать в выплаченные доходы удержания по исполнительным листам.

При установке данного признака, удержания по исполнительным листам учитываются как выплаченные доходы в периоде регистрации. Если признак снят, удержания учитываются как выплаченные доходы по фактическому перечислению.

Ставки налогов, сборов, отчислений

Применяемые размеры ставок налогов, сборов, отчислений по налогам с ФОТ указываются в регистре сведений, который доступен в разделе Предприятие - Налоги - Сведения о ставках налогов, сборов и отчислений.

В регистре для каждого вида налога, отчисления или взноса устанавливается ставка, по которой необходимо производить расчет.

Ставка может быть указана в целом для всех организаций, ведущих учет в информационной базе, либо ставку можно указать отдельно для какой-либо организации, если она отличается от применяемой остальными.

Также для налогов и взносов с ФОТ, которые рассчитываться как с работников, так и с физических лиц по договорам ГПХ, можно разделять значение ставок для одного вида налога при помощи указания вида дохода.

В регистре сведений содержатся значения всех ставок, которые применялись ранее и применяются в настоящий момент. При изменении размера ставки, в регистре необходимо создать новую запись с указанием даты начала ее применения.

Если ставка налога не менялась, то вводить новые записи с указанием одной и той же ставки не требуется. Система будет учитывать значение последних введенных данных независимо от даты.

Настройки видов начислений

Базой для расчета налогов, взносов и отчислений, являются начисления сотрудников. Список всех видов начислений доступен в плане видов расчета Начисления организации (раздел Зарплата - Справочники и настройки).

В карточке каждого начисления на закладке Учет указывается облагается или нет данное начисление ИПН, ОПВ, СН, СО, ВОСМС, ООСМС и ОППВ.

Для отражения сведений о видах доходов в ФНО 200.00, в строке Код строки Декларации по ИПН и СН необходимо указать соответствующую строку для начисления в зависимости от вида дохода.

Если в карточке начисления для ИПН установлено значение Не облагается целиком, в рамках конфигурации такое начисление признается корректировкой дохода (в соответствии со статьей 341 НК РК или статьей 654 НК РК ).

Для корректировки дохода в качестве кода строки декларации необходимо указать детальные сведения о виде путем подбора необходимо значения из справочника, который реализован в разрезе видов доходов.

Сведения о применяемых кодах строки для вида начисления можно посмотреть в плане видов расчета, спозиционировав курсор на необходимом начислении. При этом отражается информация не только о текущем коде строки, но также и вся история изменений.

Настройки для ИП

Декларация по ИПН и СН представляется индивидуальными предпринимателями, которые осуществляют деятельность в общеустановленном порядке.

Для корректного заполнения формы ИП, в конфигурации необходимо проверить следующую настройку.

В учетной политике по налоговому учету для ИП, в подразделе Порядок расчета социального налога, необходимо указать вариант Индивидуальный предприниматель, за исключением применяющего специальные налоговые режимы.

При установке данного варианта становятся доступны для заполнения строки, в которых следует указать коэффициенты для расчета социального налога за ИП и за наемных сотрудников.

В соответствии с НК РК, ИП исчисляют СН в свою пользу в размере 2 МРП, в пользу работников (за каждого работника) - 1 МРП.

Настройка данных физических лиц

На взаиморасчеты с физическим лицом и отражение данных в форме 200.00, оказывают влияние сведения о гражданстве, резидентстве, пенсионном статусе, информация об инвалидности, предоставляемые вычеты по ИПН и т.д.

Сведения о физическом лице доступны в разделе Кадровый учет - Справочники и настройки - Физические лица.

Перед составлением декларации необходимо убедиться, что в карточках физических лиц указаны корректные сведения, которые оказывают влияние не только на производимые взаиморасчеты, но и на заполнение сведений в форме.

Настройки расчета ИПН физических лиц

На расчет индивидуального подоходного налога (ИПН) оказывают влияние предоставляемые сотруднику вычеты.

При расчете ИПН, физическому лицу могут предоставляться не только налоговые вычеты текущего периода, но и перенос сложившегося ранее превышения по вычетам.

Чтобы разобраться подробнее в вопросе предоставления вычетов по ИПН и превышения налоговых вычетов, рекомендуем специализированные материалы:

Настройка данных физических лиц по договорам ГПХ

В Форме 200.00 отражаются сведения не только о работниках организации, но и прочих физических лицах, которые в отчетном периоде получили доход от налогового агента. К ним относятся, в частности, физические лица по договорам ГПХ.

Основное правило заполнения формы 200.00

Основной принцип формирования Декларации 200.00 основан на движениях в специальных регистрах, используемых для исчисления и перечисления налогов, взносов и отчислений. Поэтому расчет заработной платы, налогов и удержаний необходимо производить с помощью специализированных документов, предусмотренных конфигурацией.

В типовой конфигурации «Бухгалтерия для Казахстана», ред 3.0, специализированные документы для отражения взаиморасчетов с физическими лицами, расположены в разделе Зарплата.

Форма 300.00

ВАЖНО: 300.00 форма сдается ТОЛЬКО через программу СОНО, через кабинет налогоплательщика ф.300.00 не загрузится.

1. Каким образом заполняются строки в декларации 300?

В каждом документе Поступление ТМЗ и услуг, Реализация ТМЗ и услуг и в документах Возвраты ТМЗ есть колонка «Вид поступления» либо «Вид реализации». В них нужно указать код строки для декларации 300.

ОЧЕНЬ ВАЖНО: соответствие вида оборота, на скрине показан ОБЩИЙ ОБОРОТ и в документе поступления, и в виде поступления.

Так же и с другими документами. Скрины ниже. Бухгалтеру важно подобрать верный код строки. На скрине отображены код строки для примера.

Форма 200.00

1. При формировании 200 формы в самой шапке декларации не заполняются строки по 200.00.01 Сумма ИПН, подлежащего к уплате в бюджет и 200.00.02 Суммы ОПВ, подлежащего к уплате в бюджет?

Вам потребуется пройти в Меню Предприятие-Учетная политика (налоговый учет)

Далее открыть строку за последний период.

Во вкладке Налоги, взносы отчисления выбрать вариант «При исчислении». После этого провести документ и закрыть.

Далее следует открыть документ Расчет удержаний сотрудников организации и перепровести документы за нужный квартал.

ВАЖНО: не нужно перерасчитывать документ, а только просто перепровести его.

2. В 200.05 приложении отражены не все сотрудники и физические лица, работающие по ГПХ?

Чтобы увидеть всех сотрудников и ГПХ, следует нажать кнопки стрелок. Так же если тут находится уволенный сотрудник, то проверьте, возможно, именно в этом квартале вы выплачивали компенсацию при увольнении, поэтому он попал в приложение 200.05 по строке Выплачено доходов.

3. Не отражается Нерезидент в приложении 200.02?

Чтобы решить эту проблему, нужно открыть справочник Сотрудники.

Теперь необходимо открыть нужного сотрудника, и в графе Гражданство указать нужную страну. Далее записать и закрыть.

4. В приложении 200.01 не заполняется колонка А Доходы работников?

Это связано с тем, что в самом начислении не прописана строка к декларации 200.

Открываем Меню Зарплата – Начисления. Скрин ниже.

После этого откройте используемые Вами начисления за квартал. Например, Оплата отпуска. Открываем закладку Учет и нажимаем на кнопку История.

Создаем новую строку, указываем правильный период (01.01.2020), вид начисления выбираем соответственно, оплата отпуска, так как его настраиваем. «Проваливаемся» в три точки, выходит классификатор, где выбираем нужную строку (например 200.01.001А)

10 августа компания Первый Бит провела открытый вебинар на тему «Как правильно собрать 200 форму в 1С», спикером выступила Наргиз Рузиева, эксперт по регламентированному учету, сертифицированный специалист 1С.

В данной статье мы подытожили ключевые моменты и собрали ответы на частые вопросы.

1С:ИТС - это комплекс услуг и полезных сервисов, гарантирующий актуальность, работоспособность программы, круглосуточную поддержку, удобство работы в 1С, а также доступ к десятку справочников.

200 форма, сдается предприятиями на общеустановленном режиме, один раз в квартал.

Для того, чтобы 200 форма заполнялась в 1С корректно, необходимо выполнить предварительные настройки.

Переходим в подсистему «Зарплата – Начисления организаций». В данном журнале собраны все виды начислений, которые используются при начислениях заработной платы сотрудникам.

Для того, чтобы данные по начислениям попадали в 200 форму, в каждой из этих видов начислений, на вкладке учет, необходимо проставить в строке «Отражение в декларации», строку из классификатора 200 формы. Не забываем установить период тот, за который мы хотим видеть данные в 200 форме, идеально, перенастраивать эти настройки каждый год. Так как формы налоговой отчетности меняются, классификаторы обновляются, строки тоже меняются, если будет установлена не актуальная строка для сбора данных, 200 форма к сожалению, не заполнится.

После того как будут настроены строки можно переходить к начислениям организации. Обязательно выполняем всё по схеме:

начисление заработной платы,
начисление удержаний,
начисление налогов и отражение заработной платы в регламентном учете.

Теперь можно заполнять 200 форму. Но предварительно проверьте, пожалуйста, настройки учетной налоговой политики.

Переходим в «Учетная политика (налоговый учет)», вкладка «Налоги, взносы, отчисления».

Значение регламентированные удержания принимать к учету: при выплате доходов, либо значение при исчислении.

Если мы устанавливаем первое значение, то при заполнении 200 формы, исчисленный ИПН, ОПВ на первой странице 200 формы, может быть равен 0, то есть пустым значениям. Это происходит потому, что значение будут проставляться от выплаченных доходов, а не от исчисленных.

То в этом случае, кроме документа Расчет удержаний сотрудников организации необходимо ежемесячно создавать документ Удержание ИПН,ОПВ и ВОСМС по налоговому учету, чтобы программа посадила данные в 200 форму отчетности.

Сдавайте отчетность с первого раза с Первым Битом!

В нашем случае стоит при исчислении.

После проведения всех необходимых настроек для заполнения 200 формы производим начисления Заработной платы организации. После можно заполнять 200 форму.

200 форма находится в «Регламентированных отчетах», в подсистеме «Отчеты».

Выбираем слева форму, нажимаем кнопку создать и выбираем период. Обратите внимание, если у вас ведутся структурные подразделения, то для каждого подразделения ведутся отдельные начисления с отдельным фондом по заработной плате, в данном случае 200 форма заполнится именно с учетом разделенных данных.

Хотелось бы отметить 5 приложение. В нем заполняются все физические лица организации, по которым были данные по заработной плате. Например, сотрудник уволен, но при этом у него была выплата заработной платы именно в этом квартале, то он будет в 5 приложении.

Если у вас не попадают физические лица по ГПХ, пробуйте перезаполнить сами начисления дохода по договорам ГПХ.

Также обратите внимание, в 5 приложении могут быть несколько страниц. Если вы не можете найти необходимого сотрудника, пролистайте все страницы.

Проверьте каждую строку начисления, используйте расшифровку, проверяйте какие данные и с какого счета показаны в каждой строке.

200 форма, Декларация по ИПН и СН, сдается предприятиями на общеустановленном режиме, один раз в квартал. В данной декларации показываются доходы работников и все возможные вычеты. Данные 200-ой формы, используют при сдаче 100 формы, сверяя начисленные суммы доходов, ОСМС и социального налога, которые, указываются в 100 форме как вычеты.

Данную декларацию, пользователь может заполнить вручную в кабинете налогоплательщика, а также в приложении СОНО. Для тех, кто ведет учет в программе 1С, есть возможность заполнять 200-ую форму автоматически.

Для того, чтобы 200 форма заполнялась в 1С, необходимо выполнить предварительные настройки.

Пошаговая инструкция заполнения 200 формы в 1С

Для того, чтобы данные по начислениям попадали в 200 форму, в каждом из этих видов начислений, на вкладке учет, необходимо проставить в строке «Отражение в декларации», строку из классификатора 200 формы. Не забываем установить период, тот, за который мы хотим видеть данные в 200 формы, обновлять настройки строк необходимо каждый год. Так как формы налоговой отчетности меняются, классификаторы обновляются, строки тоже меняются, если будет установлена не актуальная строка для сбора данных, 200 форма к сожалению, не заполниться.

После того, как будут настроены строки. Обратите внимание на «Статистический учет», создайте и укажите фонд выплат. Так как, именно с этой строчки, формируется средняя заработная плата, в 910 форме, к примеру, а также, заполняются статистические формы.

После этого, можно переходить начислениям организации. Обязательно выполняем все по схеме, начисление заработной платы, начисление удержаний, начисление налогов и отражение заработной платы в регламентном учете. Помните, если вы проведете сначала начисления налогов, а затем удержаний, удержания рассчитаются некорректно.

Теперь, можно заполнять 200 форму. Но предварительно, проверьте пожалуйста настройки учетной налоговой политики.

Переходим в учетную политику, налоговый учет, вкладка «Налоги, взносы, отчисления».

Значение, регламентированные удержания принимать к учету:

при выплате доходов, либо значение при исчислении. Если мы устанавливаем первое значение, то при заполнении 200 формы, исчисленный ИПН, ОПВ, на первой странице 200 формы, может быть равен 0, то есть пустые значения. Это происходит потому, что, значение будут проставляться от выплаченных доходов, а не от исчисленных.

Если вам необходимо, чтобы заполнялось данными от исчисленных доходов, то ставим значение от исчисленных доходов и сохраняем учетную налоговую политику.

Если вас ранее, до изменения учетной политики, уже были начислены начисления, необходимо перейти в документы начислений. Перезаполнить документы, то есть именно использовать кнопки «Авто заполнение – Рассчитать». Если вы воспользуетесь, только кнопкой «Рассчитать», то ничего в значениях не измениться.

После авто заполнений и расчетов, можно пробовать снова заполнять 200 форму.

200 форма, находится в «Регламентированных отчетах», в подсистеме «Отчеты».

Выбираем слева форму, нажимаем кнопку создать. Выбираем период. Обратите внимание, если у вас ведутся структурные подразделения. И для каждого подразделения ведутся отельные начисления, с отдельным фондом по зп. 200 форма заполниться именно с учетом разделенных данных.

В целом, 200 форма не сложна к заполнению, все данные в нее подтягиваются автоматически.

Хотелось бы отметить 5 приложение. В ней заполняются все физические лица организации, по котором были данные по зп. То есть, если, например, сотрудник уволен, но при этом, у него была выплата зп именно в этом квартале, он будет в 5 приложении.

Если у вас не попадают физические лицо по ГПХ, пробуйте перезаполнить сами начисления доход по договорам ГПХ.

Также обратите внимание, в 5 приложении могут быть несколько страниц. И если вы вдруг не можете найти необходимо сотрудника, пролистайте все страницы.

Также, каждую строку начисления, вы всегда можете расшифровать и посмотреть, какие данные и с какого счета показаны в данной строке.

Читайте также: